福建省積極開展地方性商業(yè)銀行審計數(shù)據(jù)平臺建設(shè)成效明顯
為提升地方性金融機構(gòu)的風(fēng)險管控能力，今年11月，福建省審計廳對興業(yè)銀行審計數(shù)據(jù)平臺展開專題數(shù)據(jù)分析。這是在大數(shù)據(jù)時代背景下，福建省審計機關(guān)對地方金融性機構(gòu)開展金融審計探索實踐的又一次深入。
近年來，福建省審計廳從審計數(shù)據(jù)平臺建設(shè)入手，積極創(chuàng)新完善信息化條件下金融審計的組織模式和審計方法，探索以“審計信息綜合利用”為技術(shù)路徑的數(shù)字化審計工作方式，攻堅克難、積極溝通，穩(wěn)步推進審計數(shù)據(jù)平臺建設(shè)，并運用其開展項目審計，取得明顯成效。
目前，興業(yè)銀行已經(jīng)由地方性商業(yè)銀行發(fā)展成為全國性的商業(yè)銀行，根據(jù)英國《銀行家》2014年發(fā)布的全球銀行1000強排名，興業(yè)銀行按總資產(chǎn)排名第43位，截至2014年三季度末，興業(yè)銀行資產(chǎn)總額突破3.99萬億元。
早在2011年底，福建省審計廳就向興業(yè)銀行出具了建立審計數(shù)據(jù)平臺的函，正式啟建該平臺。幾年來，在審計署相關(guān)司局持續(xù)指導(dǎo)和廳黨組高度重視下，該廳金融審計團隊協(xié)作，克服人員少、經(jīng)驗不足、銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)繁多等諸多困難，于2013年初完成了數(shù)據(jù)平臺一期的軟硬件搭建，實現(xiàn)了審計數(shù)據(jù)的自動加載，并開始對審計數(shù)據(jù)平臺開展試運行工作。2013年4月，福建省審計廳在對興業(yè)銀行開展了資產(chǎn)負債損益審計時，就充分借助該審計數(shù)據(jù)平臺，進行數(shù)據(jù)檢索和疑點查找，以及資金流向等各項查詢，大大提高了審計效率和工作質(zhì)量，豐富了審計成果，對促進興業(yè)銀行改進結(jié)構(gòu)化融資、理財及信貸業(yè)務(wù)的管理和風(fēng)險防控，防范政策性和合規(guī)性風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。
今年以來，該廳繼續(xù)推進該數(shù)據(jù)平臺建設(shè)，于2014年上半年完成了該平臺的二期硬件建設(shè)；今年7月，該平臺的主要核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)已成功實現(xiàn)了平臺數(shù)據(jù)自動化加載，實現(xiàn)了常態(tài)化供數(shù)。今年11月，結(jié)合當(dāng)前金融系統(tǒng)風(fēng)險點和興業(yè)銀行業(yè)務(wù)實際，該廳對興業(yè)銀行審計數(shù)據(jù)平臺展開專題數(shù)據(jù)分析，通過有針對性的關(guān)注和分析，揭示相關(guān)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險和管理漏洞，提高興業(yè)銀行的合規(guī)經(jīng)營水平和風(fēng)險管控能力，對審計數(shù)據(jù)平臺進行了改進和完善，進一步推進數(shù)據(jù)平臺建設(shè)。同時，通過該審計數(shù)據(jù)平臺，福建省審計廳還總結(jié)出了優(yōu)秀計算機審計方法，包括個人住房、商用房余值抵押追加貸款的計算機審計方法和套取經(jīng)營性物業(yè)貸款用于房地產(chǎn)開發(fā)計算機審計方法。
據(jù)悉，下一階段，該廳將以興業(yè)銀行建設(shè)審計數(shù)據(jù)平臺為契機，開拓思路，結(jié)合熱點和風(fēng)險點，通過逐步開展動態(tài)跟蹤和經(jīng)常性審計，分析資金投向結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，及時揭示和反應(yīng)新增貸款信貸結(jié)構(gòu)、資金投放、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的問題，防范區(qū)域性金融風(fēng)險，完善金融管理機制，為宏觀決策提供有力依據(jù)，促進國家宏觀調(diào)控政策貫徹落實。（鄭曉沖、王漢強）
近年來，福建省審計廳從審計數(shù)據(jù)平臺建設(shè)入手，積極創(chuàng)新完善信息化條件下金融審計的組織模式和審計方法，探索以“審計信息綜合利用”為技術(shù)路徑的數(shù)字化審計工作方式，攻堅克難、積極溝通，穩(wěn)步推進審計數(shù)據(jù)平臺建設(shè)，并運用其開展項目審計，取得明顯成效。
目前，興業(yè)銀行已經(jīng)由地方性商業(yè)銀行發(fā)展成為全國性的商業(yè)銀行，根據(jù)英國《銀行家》2014年發(fā)布的全球銀行1000強排名，興業(yè)銀行按總資產(chǎn)排名第43位，截至2014年三季度末，興業(yè)銀行資產(chǎn)總額突破3.99萬億元。
早在2011年底，福建省審計廳就向興業(yè)銀行出具了建立審計數(shù)據(jù)平臺的函，正式啟建該平臺。幾年來，在審計署相關(guān)司局持續(xù)指導(dǎo)和廳黨組高度重視下，該廳金融審計團隊協(xié)作，克服人員少、經(jīng)驗不足、銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)繁多等諸多困難，于2013年初完成了數(shù)據(jù)平臺一期的軟硬件搭建，實現(xiàn)了審計數(shù)據(jù)的自動加載，并開始對審計數(shù)據(jù)平臺開展試運行工作。2013年4月，福建省審計廳在對興業(yè)銀行開展了資產(chǎn)負債損益審計時，就充分借助該審計數(shù)據(jù)平臺，進行數(shù)據(jù)檢索和疑點查找，以及資金流向等各項查詢，大大提高了審計效率和工作質(zhì)量，豐富了審計成果，對促進興業(yè)銀行改進結(jié)構(gòu)化融資、理財及信貸業(yè)務(wù)的管理和風(fēng)險防控，防范政策性和合規(guī)性風(fēng)險發(fā)揮了積極作用。
今年以來，該廳繼續(xù)推進該數(shù)據(jù)平臺建設(shè)，于2014年上半年完成了該平臺的二期硬件建設(shè)；今年7月，該平臺的主要核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)已成功實現(xiàn)了平臺數(shù)據(jù)自動化加載，實現(xiàn)了常態(tài)化供數(shù)。今年11月，結(jié)合當(dāng)前金融系統(tǒng)風(fēng)險點和興業(yè)銀行業(yè)務(wù)實際，該廳對興業(yè)銀行審計數(shù)據(jù)平臺展開專題數(shù)據(jù)分析，通過有針對性的關(guān)注和分析，揭示相關(guān)業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險和管理漏洞，提高興業(yè)銀行的合規(guī)經(jīng)營水平和風(fēng)險管控能力，對審計數(shù)據(jù)平臺進行了改進和完善，進一步推進數(shù)據(jù)平臺建設(shè)。同時，通過該審計數(shù)據(jù)平臺，福建省審計廳還總結(jié)出了優(yōu)秀計算機審計方法，包括個人住房、商用房余值抵押追加貸款的計算機審計方法和套取經(jīng)營性物業(yè)貸款用于房地產(chǎn)開發(fā)計算機審計方法。
據(jù)悉，下一階段，該廳將以興業(yè)銀行建設(shè)審計數(shù)據(jù)平臺為契機，開拓思路，結(jié)合熱點和風(fēng)險點，通過逐步開展動態(tài)跟蹤和經(jīng)常性審計，分析資金投向結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，及時揭示和反應(yīng)新增貸款信貸結(jié)構(gòu)、資金投放、資產(chǎn)質(zhì)量等方面的問題，防范區(qū)域性金融風(fēng)險，完善金融管理機制，為宏觀決策提供有力依據(jù)，促進國家宏觀調(diào)控政策貫徹落實。（鄭曉沖、王漢強）
| 【關(guān)閉】 【打印】 |
