審計署深圳辦結(jié)合工作需求自主研發(fā)審理管理軟件
最近，審計署駐深圳特派員辦事處根據(jù)審計署信息化建設(shè)與數(shù)字化特派辦建設(shè)要求，針對審計機關(guān)業(yè)務實際需求，自主研發(fā)了審理管理軟件，實現(xiàn)了審理工作的計劃管理、記錄管理、知識儲備、會議管理、考核計分、后續(xù)管理等六項功能，初步構(gòu)建了項目審理標準化、質(zhì)量考核過程化、知識管理信息化、業(yè)務督辦數(shù)字化的審理信息化管理平臺，有效提升了審計質(zhì)量控制和審計項目管理水平。
一是結(jié)合審計機關(guān)項目計劃性強、時間要求明確的特點，實現(xiàn)審理計劃管理功能。審理人員先根據(jù)年度審計項目計劃，在審理管理軟件中建立年度審理項目計劃，再通過加載審計通知書、工作要求等有關(guān)信息，形成審理項目庫，然后將審計項目提前分配給審理人員。該做法增強了審理工作的計劃性，促使審理人員及早介入項目。
二是適時記載審理事項，客觀反映審理人員工作量和工作成果，實現(xiàn)審理記錄管理功能。審理人員運用該軟件全面歸集審理過程中所需的各類資料，便于詳細審核。同時，該軟件還能將審理過程記錄在系統(tǒng)中，并由此提出具體審理意見，減輕了審理基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的工作量，提高了工作效率。
三是共享審理過程中收集的重要知識點，實現(xiàn)審理知識存儲功能。一方面，該軟件可將招標投標、國有資產(chǎn)管理、土地流轉(zhuǎn)、中介咨詢等共性問題及其對應法規(guī)依據(jù)作為知識點記錄到系統(tǒng)中。另一方面，該軟件也可按事實、定性、法規(guī)依據(jù)、處理意見、文字表述等類別歸集審理意見，按內(nèi)容進行分類，供審計人員借鑒和學習，能夠幫助審計人員快速積累經(jīng)驗，掌握規(guī)律，提高業(yè)務技能。
四是逐項記錄、跟蹤和督辦審計業(yè)務會議決定事項，實現(xiàn)審理會議管理功能。審計機關(guān)召開審計業(yè)務會議研究討論重要審計事項時，均明確了若干待辦事項。由于事項涉及不同部門和人員，如果協(xié)調(diào)不好、跟蹤不到位容易造成遺漏。該軟件在反映審計業(yè)務會議決定事項的同時，嵌入重要事項適時提醒模塊，強化了審理部門的業(yè)務督辦職責，可以有效督促議定事項得到貫徹落實，滿足業(yè)務工作需要。
五是及時考核報審內(nèi)容，實現(xiàn)審理考核計分功能。審理人員根據(jù)審理意見書對應的審理臺賬，按照意見類別等自動分類計分，及時形成項目、部門、人員的分類量化打分，成為對業(yè)務部門和審計人員質(zhì)量考核以及優(yōu)秀項目、優(yōu)秀主審評選等工作的重要依據(jù)，解決了長期困擾機關(guān)項目質(zhì)量考核和評價的標準問題。
六是跟蹤檢查審計項目的后續(xù)整改情況，實現(xiàn)審理后續(xù)管理功能。以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改及審計建議采納情況等一般分散在各個業(yè)務部門和各個項目中，時效性不強，集中度不高，難以提升審計整改的效果。該軟件通過對審理后續(xù)情況的跟蹤與管理，實現(xiàn)了整改時限到期提醒、整改情況系統(tǒng)歸集、整改責任督促落實、整改反饋資料集中保管等功能，為規(guī)范審計整改奠定了基礎(chǔ)。
經(jīng)過一段時間的試運行，該軟件已分類歸集了100余條審理意見，初步完成對應部門和個人的考核計分，集中反映了5項知識點，10余次審計業(yè)務會議議定的待落實事項未發(fā)生遺漏，其成效已逐步顯現(xiàn)，審理的效率和效果得到提高。今后，該辦還將進一步結(jié)合審理軟件的使用效果，不斷升級優(yōu)化模塊結(jié)構(gòu)，完善查找分析功能，推動審理管理信息化的可持續(xù)發(fā)展。（項榮、黃麗萍）
一是結(jié)合審計機關(guān)項目計劃性強、時間要求明確的特點，實現(xiàn)審理計劃管理功能。審理人員先根據(jù)年度審計項目計劃，在審理管理軟件中建立年度審理項目計劃，再通過加載審計通知書、工作要求等有關(guān)信息，形成審理項目庫，然后將審計項目提前分配給審理人員。該做法增強了審理工作的計劃性，促使審理人員及早介入項目。
二是適時記載審理事項，客觀反映審理人員工作量和工作成果，實現(xiàn)審理記錄管理功能。審理人員運用該軟件全面歸集審理過程中所需的各類資料，便于詳細審核。同時，該軟件還能將審理過程記錄在系統(tǒng)中，并由此提出具體審理意見，減輕了審理基礎(chǔ)環(huán)節(jié)的工作量，提高了工作效率。
三是共享審理過程中收集的重要知識點，實現(xiàn)審理知識存儲功能。一方面，該軟件可將招標投標、國有資產(chǎn)管理、土地流轉(zhuǎn)、中介咨詢等共性問題及其對應法規(guī)依據(jù)作為知識點記錄到系統(tǒng)中。另一方面，該軟件也可按事實、定性、法規(guī)依據(jù)、處理意見、文字表述等類別歸集審理意見，按內(nèi)容進行分類，供審計人員借鑒和學習，能夠幫助審計人員快速積累經(jīng)驗，掌握規(guī)律，提高業(yè)務技能。
四是逐項記錄、跟蹤和督辦審計業(yè)務會議決定事項，實現(xiàn)審理會議管理功能。審計機關(guān)召開審計業(yè)務會議研究討論重要審計事項時，均明確了若干待辦事項。由于事項涉及不同部門和人員，如果協(xié)調(diào)不好、跟蹤不到位容易造成遺漏。該軟件在反映審計業(yè)務會議決定事項的同時，嵌入重要事項適時提醒模塊，強化了審理部門的業(yè)務督辦職責，可以有效督促議定事項得到貫徹落實，滿足業(yè)務工作需要。
五是及時考核報審內(nèi)容，實現(xiàn)審理考核計分功能。審理人員根據(jù)審理意見書對應的審理臺賬，按照意見類別等自動分類計分，及時形成項目、部門、人員的分類量化打分，成為對業(yè)務部門和審計人員質(zhì)量考核以及優(yōu)秀項目、優(yōu)秀主審評選等工作的重要依據(jù)，解決了長期困擾機關(guān)項目質(zhì)量考核和評價的標準問題。
六是跟蹤檢查審計項目的后續(xù)整改情況，實現(xiàn)審理后續(xù)管理功能。以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改及審計建議采納情況等一般分散在各個業(yè)務部門和各個項目中，時效性不強，集中度不高，難以提升審計整改的效果。該軟件通過對審理后續(xù)情況的跟蹤與管理，實現(xiàn)了整改時限到期提醒、整改情況系統(tǒng)歸集、整改責任督促落實、整改反饋資料集中保管等功能，為規(guī)范審計整改奠定了基礎(chǔ)。
經(jīng)過一段時間的試運行，該軟件已分類歸集了100余條審理意見，初步完成對應部門和個人的考核計分，集中反映了5項知識點，10余次審計業(yè)務會議議定的待落實事項未發(fā)生遺漏，其成效已逐步顯現(xiàn)，審理的效率和效果得到提高。今后，該辦還將進一步結(jié)合審理軟件的使用效果，不斷升級優(yōu)化模塊結(jié)構(gòu)，完善查找分析功能，推動審理管理信息化的可持續(xù)發(fā)展。（項榮、黃麗萍）
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