——2018年12月18日在上海市第十五屆人大常委會第八次會議上
上海市審計局局長 王建平
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市政府委托，向市人大常委會報告2017年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。
2018年7月26日，市十五屆人大常委會第五次會議聽取和審議了市政府《關(guān)于2017年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》，并就進(jìn)一步加強(qiáng)審計監(jiān)督和做好整改工作提出了意見。市政府高度重視，按照中共中央辦公廳《關(guān)于人大預(yù)算審查監(jiān)督重點(diǎn)向支出預(yù)算和政策拓展的指導(dǎo)意見》和《上海市預(yù)算審查監(jiān)督條例》的要求，部署相關(guān)部門、單位積極落實(shí)整改。應(yīng)勇市長主持召開了市政府常務(wù)會議，研究部署2017年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改工作，強(qiáng)調(diào)對審計發(fā)現(xiàn)的問題，要深入分析，整改到位，加快完善各領(lǐng)域的政策措施。周波常務(wù)副市長主持召開了市審計整改工作聯(lián)席(擴(kuò)大)會議，要求各部門、單位要逐一對照審計查出的問題，落實(shí)整改責(zé)任，完善整改措施，深入推進(jìn)整改。
各部門、單位積極采納審計意見和建議，認(rèn)真組織落實(shí)整改。一是明確整改責(zé)任。通過成立審計整改領(lǐng)導(dǎo)小組、主要負(fù)責(zé)人召開專題會議等方式，對照問題清單，逐項(xiàng)落實(shí)整改責(zé)任，明確整改時限，實(shí)行對賬銷號。二是注重完善制度。針對審計查出的問題，加強(qiáng)內(nèi)部管理，完善相關(guān)規(guī)章制度，避免同類問題再次發(fā)生。三是加強(qiáng)協(xié)作配合。對跨部門、跨區(qū)域問題，各部門及市區(qū)兩級政府積極協(xié)調(diào)配合，形成審計整改合力。四是強(qiáng)化結(jié)果運(yùn)用。以整改為契機(jī)，認(rèn)真查找存在的管理漏洞和薄弱環(huán)節(jié)，并在部門或系統(tǒng)內(nèi)部舉一反三，強(qiáng)化管理。
截至目前，相關(guān)部門、單位通過上繳國庫、補(bǔ)征(繳)稅款、清理收回資金、調(diào)整賬務(wù)處理等方式整改問題金額87.13億元，制定或修訂規(guī)章制度39項(xiàng)。具體情況如下：
一、財政管理審計查出問題的整改情況
(一)市級一般公共預(yù)算審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
1．對項(xiàng)目前期準(zhǔn)備不充分，部分資金使用效益不高的問題，市財政局會同相關(guān)部門，針對“公共衛(wèi)生三年行動專項(xiàng)資金”“都市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金”，修訂完善了相關(guān)管理辦法，加強(qiáng)各環(huán)節(jié)部門間的工作銜接，加大全過程監(jiān)督力度。針對“生活垃圾減量化專項(xiàng)資金”，研究制定相關(guān)配套政策及措施。
2．對專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付管理有待進(jìn)一步優(yōu)化的問題，市財政局、市民政局已明確自2019年起，福彩公益金項(xiàng)目將全部納入市對區(qū)轉(zhuǎn)移支付。因病支出型貧困家庭幫困專項(xiàng)補(bǔ)助等多項(xiàng)困難人群生活補(bǔ)助資金將整合為1項(xiàng)專項(xiàng)資金。
3．對部門間缺乏信息共享機(jī)制，影響稅收征管質(zhì)量的問題，相關(guān)區(qū)稅務(wù)局已督促相關(guān)企業(yè)補(bǔ)繳契稅、印花稅共計4427.71萬元。市稅務(wù)局于9月10日開始試行新的注銷登記方式，并加強(qiáng)與工商部門的信息共享，杜絕已注銷企業(yè)開具增值稅發(fā)票的情況。
4．對企業(yè)日常納稅申報監(jiān)管不到位的問題，相關(guān)稅款已全部補(bǔ)繳入庫，共計金額4630.88萬元。
(二)市級政府性基金預(yù)算審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
1．對專項(xiàng)債券發(fā)行費(fèi)未按規(guī)定納入基金決算的問題，市財政局將于2018年起將專項(xiàng)債券發(fā)行手續(xù)費(fèi)納入政府性基金收支核算。
2．對7幅儲備地塊未經(jīng)批準(zhǔn)出租出借的問題，市規(guī)劃國土資源局督促相關(guān)單位及時按規(guī)定報批臨時利用儲備地塊情況，研究制定土地儲備地塊臨時利用管理辦法。
3．對5.94億元土地儲備資金未按規(guī)定納入專戶核算的問題，市土地儲備中心已將上述資金納入土地儲備資金專戶核算，同時制定相關(guān)管理操作辦法，完善土地儲備資金內(nèi)控管理。
(三)市級國有資本經(jīng)營預(yù)算審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
1．對個別預(yù)算支出項(xiàng)目調(diào)整不及時的問題，相關(guān)企業(yè)已向市國資委提出申請，將原區(qū)域配套項(xiàng)目建設(shè)資金調(diào)整用于城市更新建設(shè)。該項(xiàng)調(diào)整已報請市政府審批。
2．對國有企業(yè)信息化項(xiàng)目部分目標(biāo)功能未實(shí)現(xiàn)的問題，3家企業(yè)加快項(xiàng)目推進(jìn)，進(jìn)一步完善系統(tǒng)功能，加大應(yīng)用力度，其中交運(yùn)集團(tuán)APP系統(tǒng)司機(jī)端使用率已覆蓋95%以上的運(yùn)營人員。
3．對國有企業(yè)損益核算不準(zhǔn)確，影響國資收益計繳基數(shù)的問題，7家企業(yè)集團(tuán)已完成賬務(wù)調(diào)整，涉及金額3.33億元。市國資委將加強(qiáng)對財務(wù)決算資料完整性和準(zhǔn)確性的審核，進(jìn)一步夯實(shí)國資收益收繳基數(shù)。
(四)本市社會保險基金預(yù)算及部分公共資金審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。
1．對原小企業(yè)欠薪保障金結(jié)余資金處置辦法尚未明確的問題，經(jīng)市政府批準(zhǔn)，市人力資源社會保障局將原小企業(yè)欠薪保障金納入企業(yè)欠薪保障金統(tǒng)籌管理，結(jié)余資金4.54億元已全部劃入企業(yè)欠薪保障金賬戶統(tǒng)籌使用。
2．對工傷保險基金先行支付后續(xù)處置不夠到位的問題，市社保中心將加大后續(xù)追償?shù)墓ぷ髁Χ龋M(jìn)一步完善追償流程。對確實(shí)無法追償?shù)南刃兄Ц顿Y金，研究妥善處置的辦法。
3．對部分社?；鸹I集及使用管理不夠到位的問題，個別區(qū)重殘人員基本醫(yī)療保險中由區(qū)財政承擔(dān)的68.56萬元已足額上繳市社?；鹭斦簟Ｊ腥肆Y源社會保障局已委托專業(yè)機(jī)構(gòu)對未驗(yàn)收項(xiàng)目進(jìn)行審計，并已完成驗(yàn)收。
二、部門預(yù)算執(zhí)行及決算草案審計查出問題的整改情況
1．對財政資金、資產(chǎn)使用管理績效不高的問題，相關(guān)部門對涉及的財政資金、資產(chǎn)進(jìn)行了全面清理，通過資產(chǎn)收回、賬務(wù)調(diào)整、賬戶注銷、上繳財政等方式落實(shí)整改，涉及金額共計1.98億元，房產(chǎn)面積3932.35平方米。
2．對預(yù)算編制、執(zhí)行及調(diào)整不規(guī)范的問題，相關(guān)部門通過加強(qiáng)預(yù)算編制的審核力度、加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度、規(guī)范預(yù)算調(diào)整程序、完善政府采購的內(nèi)部管理等方式予以整改。
3．對財務(wù)管理存在薄弱環(huán)節(jié)的問題，相關(guān)部門已清理賬實(shí)不符資產(chǎn),涉及金額共計3834.16萬元。同時，部分單位還制定完善了合同管理、課題費(fèi)管理等內(nèi)控制度，進(jìn)一步加強(qiáng)財務(wù)管理。
4．對決算編報還不夠準(zhǔn)確的問題，相關(guān)部門均已進(jìn)行調(diào)賬處理，涉及的非稅收入也已全部上繳財政。
三、政策措施落實(shí)跟蹤審計查出問題的整改情況
(一)3個區(qū)落實(shí)污染防治相關(guān)政策措施情況查出問題的整改情況。
1．對污水未及時處置，影響周邊環(huán)境的問題，相關(guān)區(qū)積極推進(jìn)整改工作，從源頭上解決污水處置的問題。一是加快推進(jìn)污水處理廠及服務(wù)范圍內(nèi)污水收集管網(wǎng)的建設(shè)，計劃于2019年6月底投入使用。同時制定建設(shè)期間應(yīng)急調(diào)度機(jī)制，緩解污水冒溢現(xiàn)象。二是抓緊維修損壞的農(nóng)村生活污水處理設(shè)施，除1座因村莊動遷報廢，其余14座已維修完畢。三是抓緊落實(shí)污水納管工作，相關(guān)單位已完成污水納管工作，目前正在辦理排水許可證。
2．對污泥處置監(jiān)管不到位，存在二次污染隱患的問題，3個區(qū)分別召開了專題會議，責(zé)令相關(guān)部門加快落實(shí)整改。目前，河道底泥檢測工作1個區(qū)已完成，1個區(qū)正在實(shí)施。通溝污泥處置工作1個區(qū)出臺了制度，1個區(qū)正在推進(jìn)處置點(diǎn)建設(shè)。2家污水處理廠重金屬超標(biāo)的污泥已運(yùn)往老港固廢基地衛(wèi)生填埋。
3．對生活垃圾未有效處理，影響垃圾綜合治理效果的問題，相關(guān)區(qū)已處理完畢積存的垃圾，并與垃圾回收企業(yè)簽訂了有害垃圾處置協(xié)議。12座垃圾處理設(shè)施，部分已配置滲濾液收集池或污水預(yù)處理設(shè)施，其余設(shè)施正在制定生態(tài)修復(fù)或改造方案。
(二)支持中小微企業(yè)發(fā)展的金融風(fēng)險防控相關(guān)政策措施落實(shí)情況查出問題的整改情況。
1．對村鎮(zhèn)銀行風(fēng)險管控存在薄弱環(huán)節(jié)的問題，相關(guān)發(fā)起銀行從規(guī)范履行職責(zé)、完善公司管理、提升風(fēng)險經(jīng)營能力等方面落實(shí)整改。一是積極創(chuàng)新支農(nóng)惠農(nóng)金融產(chǎn)品。二是積極調(diào)整客戶結(jié)構(gòu)，主動壓降大額貸款。三是強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)風(fēng)險負(fù)責(zé)制，完善配套機(jī)制建設(shè)。四是制定不良問責(zé)管理辦法，加強(qiáng)追責(zé)力度。
2．對小額貸款公司經(jīng)營管理需進(jìn)一步規(guī)范，監(jiān)管有待加強(qiáng)的問題，市金融辦積極研究、落實(shí)整改。一是責(zé)令相關(guān)小貸公司限期整改。二是修訂完善貸款損失準(zhǔn)備計提制度。三是加強(qiáng)對實(shí)際年化利率的關(guān)注和控制。四是加強(qiáng)對監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)。
3．對市中小微企業(yè)政策性融資擔(dān)保基金因信息共享不暢，影響擔(dān)保對象核實(shí)的問題,市擔(dān)保中心已初步完成與市信用平臺的對接，完善了核實(shí)手段。
(三)扶貧協(xié)作及對口支援相關(guān)政策措施落實(shí)情況的整改情況。
1．對5個項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度滯后的問題，上海對口支援新疆工作前方指揮部已根據(jù)當(dāng)?shù)貙?shí)際情況，進(jìn)行項(xiàng)目調(diào)整。
2．對1800萬元結(jié)余資金未及時上繳當(dāng)?shù)乜h財政的問題，涉及資金已全部上繳縣財政援疆資金賬戶，納入結(jié)余資金統(tǒng)一管理。相關(guān)縣政府進(jìn)一步完善援疆項(xiàng)目管理機(jī)制，杜絕此類問題再次發(fā)生。
3．對2個項(xiàng)目存在資金缺口的問題，相關(guān)縣政府正在積極推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)及資金安排。
(四)歷史文化風(fēng)貌區(qū)和優(yōu)秀歷史建筑保護(hù)政策措施落實(shí)情況查出問題的整改情況。
1．對10處保留歷史建筑拆除未按規(guī)定進(jìn)行論證的問題，黃浦區(qū)及時暫停區(qū)域范圍內(nèi)舊改地塊的拆房工作，同時進(jìn)一步明確“留改拆”的論證和報審流程，全面落實(shí)各項(xiàng)保留保護(hù)規(guī)定。
2．對部分嚴(yán)重?fù)p壞的優(yōu)秀歷史建筑未能得到及時修繕的問題，市房屋管理局督促相關(guān)單位落實(shí)搶修責(zé)任，制定維修方案，及時開展搶修，解除安全隱患。同時研究修訂《上海市歷史文化風(fēng)貌區(qū)和優(yōu)秀歷史建筑保護(hù)條例》，針對代為修繕、專項(xiàng)補(bǔ)貼、違法處置等問題提出立法建議，爭取從立法層面保障整改落實(shí)到位。
3．對部分風(fēng)貌保護(hù)街坊底數(shù)不清的問題，市規(guī)劃國土資源管理局就同步推進(jìn)舊改征收和風(fēng)貌評估工作已和相關(guān)部門達(dá)成共識，有序銜接風(fēng)貌保護(hù)街坊與舊區(qū)改造相關(guān)工作，嚴(yán)格按照法定程序推進(jìn)舊城區(qū)改建和房屋拆除工作。
(五)促進(jìn)鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策措施落實(shí)情況查出問題的整改情況。
1．對有關(guān)規(guī)劃編制工作滯后的問題，市農(nóng)委對本市休閑農(nóng)業(yè)與鄉(xiāng)村旅游產(chǎn)業(yè)發(fā)展設(shè)施布局規(guī)劃，以及經(jīng)營性設(shè)施用地試點(diǎn)的有關(guān)工作情況進(jìn)行了梳理和分析。結(jié)合鄉(xiāng)村振興規(guī)劃編制和全市農(nóng)業(yè)“三區(qū)”劃定統(tǒng)籌考慮，抓緊完成首批4個試點(diǎn)項(xiàng)目的收尾工作。
2．對部分郊區(qū)斷頭路未按期開工的問題，市交通委會同市、區(qū)規(guī)劃部門，研究制定解決方案，積極推進(jìn)相關(guān)項(xiàng)目建設(shè)。截至目前，8條道路主體工程已正式開工建設(shè)，其余2條道路正在按照相關(guān)程序積極推進(jìn)項(xiàng)目建設(shè)。
3．對農(nóng)村信息化發(fā)展工作未按計劃進(jìn)度完成的問題，市農(nóng)委、市經(jīng)濟(jì)信息化委、市民政局積極推動問題整改。一是將美麗鄉(xiāng)村和智慧村莊作為重要指標(biāo)列入示范村建設(shè)指南和申報要求。二是開展市、區(qū)兩級居村電子臺賬系統(tǒng)的數(shù)據(jù)對接。三是組織對相關(guān)智慧村莊項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)行驗(yàn)收。
四、重點(diǎn)民生資金及項(xiàng)目審計查出問題的整改情況
(一)保障性安居工程跟蹤審計查出問題的整改情況。
1．對16個項(xiàng)目進(jìn)度滯后的問題，市房屋管理局依據(jù)市政府《進(jìn)一步加強(qiáng)市、區(qū)兩級保障性住房大型居住社區(qū)建設(shè)管理推進(jìn)機(jī)構(gòu)建設(shè)若干意見的通知》，進(jìn)一步落實(shí)“以區(qū)為主”建設(shè)推進(jìn)機(jī)制。一是積極采取措施推進(jìn)保障房項(xiàng)目建設(shè)，目前已有4個項(xiàng)目980套交付使用，1620套完成驗(yàn)收，2125套結(jié)構(gòu)封頂。二是抓緊推進(jìn)配套道路設(shè)施建設(shè)，2個項(xiàng)目周邊道路正在建設(shè)，1個項(xiàng)目已交付使用。三是督促加快7個配建大居養(yǎng)老機(jī)構(gòu)的建設(shè)流程和工程進(jìn)度，協(xié)調(diào)相關(guān)部門提前介入接管工作。
2．對42.42億元資金未發(fā)揮效益的問題，市住宅建設(shè)發(fā)展中心及相關(guān)建設(shè)單位積極推進(jìn)資金結(jié)算工作。截至目前，已收繳12個項(xiàng)目共11.87億元保障房協(xié)議差價款，2.04億元用于非公共項(xiàng)目支出的保障房項(xiàng)目貸款已歸還原渠道，2.55億元項(xiàng)目建設(shè)結(jié)余資金已上交財政統(tǒng)籌安排。
3．對3751套保障房分配管理使用不規(guī)范問題，市區(qū)房屋管理部門已清理清退部分被違規(guī)占用、出租或?qū)ν饨?jīng)營的保障房。同時，下發(fā)《關(guān)于優(yōu)化改善本市廉租住房審核配租管理有關(guān)措施的通知》，進(jìn)一步完善廉租住房配租管理。
(二)社區(qū)文化活動中心審計查出問題的整改情況。
1．對擅自改變場館功能用途的問題，市文廣影視局督促相關(guān)活動中心通過收回出租空間，清理被占用的空間，取消經(jīng)營性培訓(xùn)班等方式落實(shí)整改。截至目前，7個活動中心已完成整改。
2．對一些場館及設(shè)施使用效益不高的問題，市文廣影視局召開專題會議，要求各區(qū)對閑置場館明確功能定位，明確規(guī)劃改造時限，早日向市民開放。鼓勵健身房實(shí)行錯時開放或延長開放時間。搭建社區(qū)共享服務(wù)平臺，探索東方社區(qū)信息苑轉(zhuǎn)型新模式。
3．對財務(wù)管理不規(guī)范的問題，相關(guān)區(qū)已明確了整改方案和計劃。其中，2個未實(shí)行“收支兩條線”的活動中心已將有關(guān)收入上繳財政。用市財政日常運(yùn)營補(bǔ)貼支付項(xiàng)目工程款的活動中心，由相關(guān)區(qū)財政落實(shí)日常運(yùn)營資金。
(三)郊區(qū)新建醫(yī)院審計查出問題的整改情況。
1．對人員等基本配備存在差距的問題，相關(guān)醫(yī)院通過現(xiàn)場、網(wǎng)絡(luò)、紙媒等渠道發(fā)布招聘信息，進(jìn)一步拓寬護(hù)理人員招聘輻射面，擴(kuò)大對外招聘和人才引進(jìn)力度。
2．對醫(yī)療服務(wù)能力和質(zhì)量存在差距的問題，相關(guān)醫(yī)院通過臨床新技術(shù)的引入和培育、相關(guān)技術(shù)人才引進(jìn)、醫(yī)院績效考核指標(biāo)側(cè)重調(diào)整等方式，提升醫(yī)院疑難重癥診治和關(guān)鍵醫(yī)療技術(shù)開展能力。
3．對科研教學(xué)能力存在差距的問題，申康中心已將4家新建醫(yī)院科研樓項(xiàng)目納入到“十三五”建設(shè)規(guī)劃，從硬件建設(shè)上提升4家新建醫(yī)院教研能級。研究將華山北院等3家醫(yī)院納入高校醫(yī)學(xué)院附屬醫(yī)院，從根源上解決相關(guān)醫(yī)院教學(xué)能力提升方面存在的體制障礙。
(四)部分重點(diǎn)建設(shè)項(xiàng)目審計查出問題的整改情況。
1．對軌道交通部分自主招標(biāo)項(xiàng)目采購流程不規(guī)范的問題，申通集團(tuán)已對采購平臺專家?guī)旒俺槿×鞒踢M(jìn)行整改，增補(bǔ)外部專家560余人，同時完善專家隨機(jī)抽取流程及回避原則。
2．對市政道路項(xiàng)目竣工驗(yàn)收手續(xù)辦理不及時的問題，相關(guān)建設(shè)單位正在辦理手續(xù)，1個項(xiàng)目已整改完成。
3．對醫(yī)院項(xiàng)目超概算投資較為突出的問題，相關(guān)醫(yī)院向申康中心上報了關(guān)于調(diào)整項(xiàng)目投資的請示，申康中心已向市發(fā)展改革委申請概算調(diào)整，其中1家醫(yī)院已獲批復(fù)。
從整改情況看，大部分問題已整改完畢，但還有一些問題需要進(jìn)一步完善制度，著眼長期規(guī)劃，統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，持續(xù)推進(jìn)整改。相關(guān)部門和單位對進(jìn)一步整改已經(jīng)作出了安排和承諾。一是加強(qiáng)統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，形成合力，共同推進(jìn)。二是加大督促力度，落實(shí)整改責(zé)任，逐項(xiàng)、逐條整改。三是著力構(gòu)建完善各領(lǐng)域長效機(jī)制，堅(jiān)持堵塞漏洞、舉一反三，健全完善配套措施，切實(shí)建立健全適應(yīng)新形勢、新要求的體制機(jī)制。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我們將更加緊密地團(tuán)結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，在中共上海市委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，依法履行審計監(jiān)督職責(zé)，誠懇接受市人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，為上海加快建設(shè)卓越的全球城市和具有世界影響力的社會主義現(xiàn)代化國際大都市作出新的更大貢獻(xiàn)！
以上報告，請予審議。
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