河南省審計廳廳長 汪中山
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受省人民政府委托，向省人大常委會報告2016年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計情況，請予審議。
按照審計法及相關(guān)法律法規(guī)，省審計廳對2016年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支情況進(jìn)行了審計。重點審計了省級財政管理、部門預(yù)算執(zhí)行、重大政策措施落實、脫貧攻堅工作推進(jìn)、民生資金管理使用情況，以及部分省屬企業(yè)、省屬高校和省屬醫(yī)院，共審計900多個單位。在省委、省政府和審計署的領(lǐng)導(dǎo)下，我們一方面堅持客觀求實和問題導(dǎo)向，依法嚴(yán)肅揭示重大違法違規(guī)問題并督促整改落實；另一方面支持創(chuàng)新和推動改革，注重從體制機制層面提出意見建議，促進(jìn)完善制度、堵塞漏洞，較好服務(wù)了改革發(fā)展大局。
2016年，省直有關(guān)部門和單位在省委、省政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真落實省十二屆人大五次會議各項決議，主動適應(yīng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，堅持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，著力打好“四張牌”，扎實開展“四大攻堅戰(zhàn)”，全省經(jīng)濟社會保持平穩(wěn)健康發(fā)展?？傮w上看，省級預(yù)算執(zhí)行情況較好。
財政保障和調(diào)控能力持續(xù)增強。各級財稅部門依法加強收入征管，實現(xiàn)了財政收入平穩(wěn)增長，全省一般公共預(yù)算收入完成3153.5億元，比上年增長8%；一般公共預(yù)算支出完成7453.7億元，為調(diào)整預(yù)算的97.9%，增長9.3%。發(fā)行政府債券1903.9億元，其中僅置換債券每年即可節(jié)約政府財務(wù)成本91.6億元?；I措基本建設(shè)資金207.8億元，支持了出山店水庫、前坪水庫等一大批重點基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，有效拉動了投資增長。
民生支出得到較好保障。全省財政民生支出5785.2億元，占財政支出比重達(dá)77.6%。支持推進(jìn)脫貧攻堅，省級籌措專項扶貧資金41億元，增長37%；53個貧困縣全年統(tǒng)籌整合各級各類財政涉農(nóng)資金131億元，為脫貧攻堅提供了有力保障。全省就業(yè)和社會保障支出1067.4億元，增長12.9%，城市、農(nóng)村最低生活保障月人均補助水平分別提高到不低于240元、132元。
財稅體制改革穩(wěn)步推進(jìn)。營改增試點全面推開，建筑、房地產(chǎn)等四大行業(yè)納入營改增改革試點范圍，共為企業(yè)減稅124.6億元。落實資源稅改革政策，自2016年7月1日起，將資源稅和礦產(chǎn)資源補償費合并統(tǒng)一征收。繼續(xù)推進(jìn)PPP模式推廣應(yīng)用，深化財政涉企資金基金化改革，帶動了社會資本的投入。
預(yù)算管理水平顯著提升。完成省級2017至2019年中期財政規(guī)劃編制工作，將近三年省委、省政府重大項目支出納入財力保障范圍，提高了財政政策的前瞻性。繼續(xù)加大專項資金的取消、調(diào)整、統(tǒng)籌力度，2016年省級專項資金數(shù)量壓減了91項。加強政府債務(wù)管理制度建設(shè)，各級政府建立了債務(wù)規(guī)?？刂频拈L效機制。
一、省級財政管理審計情況
2016年，省財政認(rèn)真落實積極的財政政策，統(tǒng)籌推進(jìn)財稅體制改革，加大盤活財政資金存量力度，優(yōu)化預(yù)算管理流程，財政管理效能進(jìn)一步提高。但審計也發(fā)現(xiàn)，尚存在一些問題和不足，需要加以糾正和改進(jìn)。
（一）個別預(yù)算收入項目管理不規(guī)范。一是國家電影事業(yè)發(fā)展專項收入清算不及時，資金滯留在單位過渡賬戶，未及時上繳財政，2015年底和2016年底余額分別為985萬元、1318萬元。二是違規(guī)下放水資源費征收主體，應(yīng)作省級收入的水資源費繳入市縣財政834.9萬元。三是應(yīng)征未征83個項目水土保持補償費4949.8萬元。
（二）部分預(yù)算支出安排不合規(guī)。一是預(yù)算執(zhí)行效率不高的問題仍然存在。如省財政在轉(zhuǎn)撥中央轉(zhuǎn)移支付資金過程中，資金346.82億元未按預(yù)算法要求在30天內(nèi)下?lián)?，涉?span style="font-family: Times New Roman">169個項目，其中超過90天下?lián)艿馁Y金70.42億元，共70項。二是部分預(yù)算支出項目安排不科學(xué)。審計抽查發(fā)現(xiàn)，省財政在部分項目預(yù)算額度連年結(jié)轉(zhuǎn)的情況下，仍然安排新增預(yù)算用于同一項目，涉及6個項目，結(jié)轉(zhuǎn)金額4.58億元。
（三）企業(yè)騙取財政資金問題仍然較為突出。一是抽查65家企業(yè)申報資料發(fā)現(xiàn)，12家企業(yè)利用虛假的增值稅發(fā)票、銀行轉(zhuǎn)賬憑證等騙取省級先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展專項資金4076萬元。二是審計71家企業(yè)的申報資料發(fā)現(xiàn)，10家企業(yè)編造虛假證明，違規(guī)獲得農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金800萬元、工業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整資金380萬元。三是省財政補助企業(yè)項目信息共享機制不完善，2家企業(yè)存在利用同一項目重復(fù)申請財政補助資金的問題，違規(guī)獲得財政資金160萬元。
（四）個別專項資金使用效率不高。一是南水北調(diào)配套工程資金長期閑置18.69億元。由于主管部門未安排具體項目，上述資金自2015年底至審計時未使用。二是土地整理項目建設(shè)進(jìn)度緩慢，形成大量資金閑置。2015年，省財政共下達(dá)市縣三批土地整理項目資金48億元。由于項目進(jìn)展緩慢，截至2017年2月底，上述資金實際僅支出8.45億元，其余39.55億元結(jié)存在市縣財政部門。
此外，按照預(yù)算法的規(guī)定，對省級財政決算草案進(jìn)行了審計，發(fā)現(xiàn)個別支出事項核算不準(zhǔn)確等問題。
審計指出問題后，省財政廳正在抓緊部署整改工作，已收回2家企業(yè)違規(guī)獲得的補貼資金160萬元。
二、地稅征管審計情況
2016年，省地稅局進(jìn)一步深化稅收征管體制改革，認(rèn)真做好營改增工作；開展地方稅“法治化、規(guī)范化、精細(xì)化”管理專項行動，圓滿完成了稅收預(yù)算收入任務(wù)。審計鄭州等8個省轄市地稅征管情況，發(fā)現(xiàn)以下主要問題：一是10個縣（市、區(qū)）地稅部門在2016年預(yù)征25家企業(yè)稅款1.94億元。二是8個省轄市地稅部門應(yīng)征未征或未及時征收407家企業(yè)或個人稅款2.42億元。另外也發(fā)現(xiàn)，個別市縣存在虛收耕地占用稅的問題。
對于稅收征管中存在的問題，省政府高度重視，要求省財政廳、省地稅局等部門進(jìn)行專項檢查，堅決糾正。省地稅局已對相關(guān)制度進(jìn)行了修訂和完善，對補征稅款工作進(jìn)行了統(tǒng)一部署安排。
三、省級部門預(yù)算執(zhí)行審計情況
對15個省直部門和單位進(jìn)行了審計，從審計情況看，這些部門和單位強化預(yù)算約束，嚴(yán)格支出管理，違法違規(guī)問題逐年減少，預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，但個別部門和一些所屬單位預(yù)算管理還不夠規(guī)范，主要是：
一是財政存量資金規(guī)模仍然較大。由于部分單位預(yù)算安排不科學(xué)、統(tǒng)籌存量資金力度不夠，財政對預(yù)算單位銀行賬戶監(jiān)管不力，一些省直部門長期閑置的財政存量資金規(guī)模仍然較大。審計發(fā)現(xiàn)，6個部門和4個二級單位2016年底財政存量資金共計6.72億元。二是違規(guī)轉(zhuǎn)移和使用財政資金。1個部門和5個二級單位通過虛構(gòu)項目、虛增預(yù)算規(guī)模等方式向下屬單位轉(zhuǎn)移財政資金1351.05萬元；8個二級單位改變預(yù)算用途1240.37萬元。三是“三公”經(jīng)費和會議費管理不規(guī)范。2個部門和15個二級單位超預(yù)算列支“三公”經(jīng)費和會議費299.1萬元，其中車輛運行費超預(yù)算218.15萬元、會議費超預(yù)算62.75萬元；7個部門和9個二級單位列支“三公”經(jīng)費等623.86萬元手續(xù)不完備，存在內(nèi)控風(fēng)險；1個部門和2個二級單位虛列會議費支出，形成賬外資金47.73萬元。四是未嚴(yán)格落實中央八項規(guī)定精神的問題仍有發(fā)生。1個部門和9個二級單位違規(guī)發(fā)放獎金、補貼、福利等558.56萬元；1個部門和6個二級單位存在公款購買禮品、個人違規(guī)在協(xié)會兼職取酬等問題。
審計指出問題后，有關(guān)部門積極采取上繳資金、調(diào)整賬目等措施進(jìn)行整改，進(jìn)一步嚴(yán)格相關(guān)財務(wù)制度，完善內(nèi)部控制流程。
四、重大政策措施落實跟蹤審計情況
按照審計署統(tǒng)一部署，全省各級審計機關(guān)持續(xù)組織對穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險政策貫徹落實情況進(jìn)行跟蹤審計，同時在其他各項審計中也關(guān)注重大政策措施落實情況。審計結(jié)果表明，各級各部門圍繞國務(wù)院和我省出臺的一系列政策，制定具體措施，綜合施策，積極推進(jìn)相關(guān)政策落地生根、發(fā)揮成效。但審計也發(fā)現(xiàn)了個別政策落實不到位、項目推進(jìn)不力等不容忽視的問題。
（一）化解煤炭過剩產(chǎn)能相關(guān)政策落實還需加強。對河南能源化工集團有限公司等8家企業(yè)及相關(guān)地方礦井2016年化解煤炭過剩產(chǎn)能相關(guān)政策落實情況進(jìn)行了審計。2016年，我省化解煤炭過剩產(chǎn)能2388萬噸，完成了國家下達(dá)的任務(wù)。但審計發(fā)現(xiàn)：一是部分關(guān)閉礦井人員尚未安置完畢。河南能源化工集團有限公司等4家企業(yè)化解過剩產(chǎn)能關(guān)閉礦井，應(yīng)安置職工61293人，截至審計時，尚有11676人未安置到位。二是部分專項資金未按要求及時撥付。6個市縣滯留中央工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項獎補資金1.34億元。平頂山市和許昌市未撥付平煤神馬集團在兩地關(guān)閉退出的6處重組煤礦獎勵資金1500萬元。
審計指出上述問題后，有關(guān)市縣和企業(yè)通過采取內(nèi)部分流、外部就業(yè)、內(nèi)部退養(yǎng)等措施，使關(guān)閉礦井職工得到了妥善安置；滯留專項資金已撥付到位；支持煤炭關(guān)閉退出獎勵資金已經(jīng)得到落實。
（二）省級涉農(nóng)資金管理改革需強力推進(jìn)。對蘭考等9個省直管縣（市）（不含鞏義市）涉農(nóng)資金管理改革試點政策落實情況進(jìn)行了跟蹤審計，9個縣（市）共統(tǒng)籌農(nóng)田水利建設(shè)、土地整治等6項資金5.21億元。審計發(fā)現(xiàn)：一是工作機制落實不到位，項目推進(jìn)慢。如永城市由于部門間協(xié)作配合不夠，2016年的建設(shè)項目實施方案至2017年5月才確定，造成5378萬元資金閑置。二是統(tǒng)一高效的政策目標(biāo)尚未實現(xiàn)。如蘭考縣統(tǒng)籌整合涉農(nóng)資金支持高標(biāo)準(zhǔn)糧田建設(shè)實施方案中，明確縣農(nóng)業(yè)局為項目實施責(zé)任主體，但實際資金仍然分為6塊，項目仍由原資金主管部門實施，也未按統(tǒng)一的高標(biāo)準(zhǔn)糧田建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。三是項目后期管護工作重視不夠。汝州市的實施方案未明確項目后期管護工作責(zé)任部門，重建設(shè)、輕管護現(xiàn)象仍然存在。
（三）部分項目建設(shè)推進(jìn)緩慢。跟蹤調(diào)查政府直接投資或政府扶持項目174個，涉及財政資金投入13.89億元。審計發(fā)現(xiàn)，18個項目至審計時未開工建設(shè)，涉及資金2.48億元。項目前期準(zhǔn)備不充分，選址、土地、規(guī)劃等建設(shè)條件未落實，是項目不能如期開工的主要原因。
對涉農(nóng)資金整合、項目推進(jìn)方面存在的問題，有關(guān)地方和部門積極研究整改，完善相關(guān)規(guī)定，推進(jìn)項目實施。
五、扶貧審計情況
今年以來，全省各級審計機關(guān)按照省委、省政府的要求和審計署的統(tǒng)一部署，把扶貧審計作為重大政治責(zé)任，采用統(tǒng)一組織、分步實施、交叉審計、輪番督導(dǎo)、強化整改等措施，持續(xù)對扶貧資金管理使用和扶貧政策落實情況進(jìn)行跟蹤審計。今年上半年，省審計廳直接對7個貧困縣進(jìn)行了審計；同時，全省抽調(diào)審計人員近700名，組成63個審計組，繼續(xù)對其余46個貧困縣和扶貧任務(wù)較重的17個非貧困縣進(jìn)行了交叉審計。審計扶貧資金278.85億元，涉及969個鄉(xiāng)鎮(zhèn)、3316個行政村和1484個單位，入戶走訪14295個貧困家庭。從審計情況看，全省各級黨委、政府認(rèn)真貫徹落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府精準(zhǔn)扶貧和精準(zhǔn)脫貧決策部署，成效明顯。尤其是全省脫貧攻堅第三次推進(jìn)會會議精神傳達(dá)后，各市縣黨委、政府進(jìn)一步提升政治站位，層層壓實責(zé)任，強化各項措施落實，工作更實，成效更加顯著。但審計也發(fā)現(xiàn)一些地方在政策落實、資金管理等方面還存在一些不容忽視的問題。
一是貧困縣財政資金統(tǒng)籌整合使用工作有待加強。27個縣閑置一年以上的資金7.7億元，未能盤活統(tǒng)籌使用，個別縣甚至存在虛假整合問題。二是部分扶貧項目未實現(xiàn)預(yù)期效果。因脫離當(dāng)?shù)貙嶋H或市場需求、建設(shè)缺乏有效質(zhì)量控制、輕后期管護等原因，23個縣實施的81個扶貧項目建成后閑置廢棄、改作他用或項目失敗，無法實現(xiàn)預(yù)期扶貧效果，涉及扶貧資金1.5億元。三是精準(zhǔn)識別等基礎(chǔ)工作仍需夯實。70個縣均不同程度存在建檔立卡貧困人口基本信息不準(zhǔn)確、不完整或未及時更新的問題。另外，審計還發(fā)現(xiàn)由于部門間信息不共享、政策銜接不夠等原因，部分貧困家庭學(xué)生，未能按規(guī)定享受助學(xué)金等教育扶貧資助。
扶貧審計中，把審計發(fā)現(xiàn)問題及時整改作為工作重點，實行了審計發(fā)現(xiàn)問題——建立問題臺賬——及時移交整改——逐個對賬銷號的“流水作業(yè)”工作模式，督促各地黨委政府做到邊審邊改邊規(guī)范，推進(jìn)扶貧工作扎實有效開展。截至6月30日，審計發(fā)現(xiàn)問題2382個，移交有關(guān)單位后，已整改到位1657個，盤活統(tǒng)籌閑置資金7.2億元，追究黨紀(jì)政紀(jì)責(zé)任74人。
六、重點專項審計情況
（一）保障性安居工程審計情況。2016年，各級政府繼續(xù)加大對安居工程資金投入力度，全省城鎮(zhèn)安居工程財政補助達(dá)427.74億元、農(nóng)村危房改造財政補助19.37億元，分別是上年投入的1.59倍、1.31倍，享受住房保障家庭90.74萬戶，比上年增加20.37%。城鄉(xiāng)住房保障覆蓋范圍進(jìn)一步擴大，有效改善了城鄉(xiāng)居民居住條件，但一些地方仍存在資金使用和項目管理不規(guī)范問題。一是不符合條件的對象享受住房保障待遇。65個市縣2301戶保障對象在家庭收入、住房等不符合條件的情況下，享受住房保障待遇。其中：獲得住房貨幣補貼141.43萬元，獲得保障性住房實物配租（售）1688套。73個市縣1869戶不符合條件家庭違規(guī)領(lǐng)取農(nóng)村危房改造補助資金1446萬元。二是保障性住房竣工驗收不規(guī)范。118個已基本建成項目由于前期建設(shè)手續(xù)不全、消防環(huán)評專項驗收不合格等原因，超過1年以上無法辦理竣工驗收備案，涉及保障性住房58722套；55個項目14836套保障性住房，未按規(guī)定辦理竣工驗收就交付使用。三是部分市縣存在資金閑置或住房空置等問題。71個市縣105個單位的安居工程專項資金44.15億元未及時分配使用，至2016年底已閑置1年以上；46個市縣24253套已辦理竣工驗收的保障性住房，至2016年底空置超過1年。
審計指出問題后，有關(guān)地方已撥付資金12.96億元，財政統(tǒng)籌使用4.07億元，取消或調(diào)整保障對象資格1197戶，清理收回和分配使用住房265套，追回補貼補助資金482.52萬元，分配使用空置的保障性住房3938套，處理處分82人。
（二）生態(tài)環(huán)境保護政策執(zhí)行審計情況。對18個省轄市本級、50個縣（市、區(qū)）“藍(lán)天”、“碧水”行動計劃完成情況、環(huán)保資金管理使用情況進(jìn)行了專項審計調(diào)查。從調(diào)查情況看，各市縣認(rèn)真落實省委、省政府決策部署，不斷加大環(huán)境保護和污染治理的工作力度，生態(tài)文明建設(shè)取得較好成效。但審計也發(fā)現(xiàn)一些問題需要研究解決：一是部分“藍(lán)天”、“碧水”行動計劃工程項目未能按期建成投運，涉及項目149個。二是污染治理專項資金閑置3.18億元。由于項目庫不健全、資金未細(xì)化到項目、部分項目建設(shè)遲緩等原因，存在“資金等項目”的問題。三是部分市縣環(huán)境監(jiān)察執(zhí)法工作不嚴(yán)格。抽查11個市縣525個已經(jīng)結(jié)案的環(huán)境違法行為檔案發(fā)現(xiàn)，其中要求整改和停止違法行為的有380起，但這些案件結(jié)案的依據(jù)均為罰款繳納憑證，無整改和停止違法行為證明材料的共326起，存在以罰代糾現(xiàn)象。
審計指出問題后，有關(guān)市縣進(jìn)行了認(rèn)真整改。截至2017年5月底，124個項目已建成投運，5個項目已終止；市縣政府盤活閑置資金2.35億元，收回財政852萬元；11個市縣規(guī)范了環(huán)境執(zhí)法工作，完善了執(zhí)法檔案。
（三）農(nóng)村飲水安全工程績效審計情況。對45個縣（市、區(qū)）2013年至2016年農(nóng)村飲水安全工程績效情況進(jìn)行了審計，并延伸調(diào)查了885個村2952戶受益家庭。項目實施改善了農(nóng)民生活條件，提高了農(nóng)民健康水平，取得了較好的成效。但審計也發(fā)現(xiàn)了一些問題亟待解決：一是項目規(guī)劃及落實不到位。3個縣部分飲水安全問題村莊或?qū)W校未納入規(guī)劃范圍，其中商水縣存在飲水安全問題的64個村莊未納入規(guī)劃范圍；6個縣存在規(guī)劃內(nèi)項目未實施問題。二是部分縣水源保護措施不到位。12個縣（市）未按規(guī)定劃定水源保護區(qū)，4個縣（市）存在水源附近環(huán)境差的問題，影響水源水質(zhì)安全。三是維修基金政策執(zhí)行不到位。5個縣（市）未建立維修基金制度；10個縣（市）未足額配套維修基金1161.25萬元；6個縣少收承包單位維修基金395.6萬元。四是項目資金長期閑置。8個縣（市）在項目均已建成投入使用的情況下，結(jié)余資金6620.37萬元長期閑置，未統(tǒng)籌安排使用。
審計指出問題后，省直有關(guān)部門正組織相關(guān)市縣進(jìn)行整改。
七、省屬重點企事業(yè)單位審計情況
（一）省屬企業(yè)審計情況。對河南投資集團等5家省屬企業(yè)進(jìn)行了審計，發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是3家企業(yè)存在對外投資、對外借款未按期收回或資金被民營企業(yè)長期占用等問題，涉及資金15.5億元。二是中原出版?zhèn)髅郊瘓F編輯、報刊大廈2011年基本完工，建成面積13.27萬平方米，因相關(guān)手續(xù)不齊全，截至2016年底仍處于閑置狀態(tài)。三是2家企業(yè)超限額繳納住房公積金818.15萬元，其中河南投資集團541.1萬元，中原出版?zhèn)髅郊瘓F277.05萬元。
審計指出問題后，有關(guān)企業(yè)已收回資金7.79億元，資產(chǎn)閑置等問題有待整改。
（二）省屬高校審計情況。對鄭州大學(xué)、河南農(nóng)業(yè)大學(xué)、河南科技大學(xué)3所省屬高校進(jìn)行了審計。鄭州大學(xué)存在的主要問題：一是所屬6個院系2013年之后仍然存在虛列支出、隱瞞收入、賬外管理資金問題，涉及資金1750.8萬元。二是超范圍列支資助困難學(xué)生經(jīng)費793.08萬元。河南農(nóng)業(yè)大學(xué)存在的主要問題是，部分建設(shè)項目未按規(guī)定招投標(biāo)，涉及項目投資1.31億元。如龍子湖校區(qū)工程項目外墻裝飾投資9767.4萬元，直接委托給兩家公司實施，未按規(guī)定進(jìn)行招標(biāo)。河南科技大學(xué)存在的主要問題：一是學(xué)校列支應(yīng)由教職工個人負(fù)擔(dān)的物業(yè)費等費用1426萬元。二是學(xué)校違規(guī)收費447.34萬元。
審計指出問題后，有關(guān)高校已基本整改完畢，收繳賬外結(jié)余資金276萬元，出臺或修訂相關(guān)制度辦法4項，處理處分17人。
（三）省屬醫(yī)院審計情況。對省人民醫(yī)院等7家省屬醫(yī)院財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計，發(fā)現(xiàn)的主要問題：一是6家醫(yī)院違規(guī)提高藥品加價率或重復(fù)多收醫(yī)療費577.25萬元。二是3家醫(yī)院未通過政府建立的非營利性藥品集中采購平臺采購藥品1.7億元，其中河南科技大學(xué)第一附屬醫(yī)院1.43億元。三是3家醫(yī)院資產(chǎn)管理不規(guī)范，對外投資、新增固定資產(chǎn)等未記賬，家底不清。
審計指出問題后，相關(guān)醫(yī)院已上繳資金138.2萬元，執(zhí)行了藥品網(wǎng)上采購制度，規(guī)范了新增固定資產(chǎn)、對外投資等會計處理事項。
八、審計移送的違紀(jì)違法問題線索情況
近年來，省審計廳不斷加大揭露和查處違紀(jì)違法問題的力度，促進(jìn)反腐倡廉建設(shè)和政府依法行政。2016年6月至2017年5月，共移送有關(guān)案件線索和違紀(jì)違法事項108件。其中，移送司法機關(guān)6件、紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)44件、地方政府和有關(guān)部門58件。
目前，對于移送的違紀(jì)違法事項，有關(guān)部門查處后，已處理相關(guān)責(zé)任人709人。其中，追究刑事責(zé)任12人，給予黨內(nèi)警告、嚴(yán)重警告等黨紀(jì)處分44人，給予行政警告、行政記過等行政處分322人，給予誡勉談話等組織處理及其他處理331人。移送處理的違紀(jì)違法事項主要集中在以下幾個方面：一是一些行政機關(guān)和國有企事業(yè)單位違反“三重一大”等制度規(guī)定，決策失誤，監(jiān)管不力，造成國有資金資產(chǎn)損失。二是國家工作人員利用職務(wù)之便，牟取私利，貪污挪用公款。三是有關(guān)人員違反中央八項規(guī)定精神、違規(guī)經(jīng)商辦企業(yè)等。四是鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村級等基層工作人員克扣、挪用惠民補貼及征地補償款等，侵占群眾利益。五是個別單位私設(shè)“小金庫”，違反財經(jīng)紀(jì)律。
九、下一步工作措施
本報告反映的是省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計發(fā)現(xiàn)的主要問題。對審計發(fā)現(xiàn)的重要問題，省審計廳及時向省政府報送審計結(jié)果報告和信息專報，省政府領(lǐng)導(dǎo)均做出了批示，要求對審計發(fā)現(xiàn)的問題限期整改，報告中的整改情況僅是截至目前的初步整改結(jié)果。7月12日，省政府召開第129次常務(wù)會議，聽取了審計情況匯報，研究部署審計整改工作。陳潤兒省長明確要求，各地方、各部門要站在牢固樹立“四個意識”的高度，本著對人民負(fù)責(zé)的態(tài)度，堅持問題導(dǎo)向，逐項列出清單，建立整改臺賬，明確整改責(zé)任，嚴(yán)格依法整改，限時三個月內(nèi)整改到位，省政府常務(wù)會議將專題聽取審計整改情況匯報。7月25日，常務(wù)副省長翁杰明主持召開審計整改工作推進(jìn)會，對審計整改工作做出全面安排部署。整改的全面情況，省政府將于11月底前向省人大常委會專題報告。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，為了改進(jìn)政府工作，將進(jìn)一步采取以下措施：
一是進(jìn)一步強化預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)。加強財政部門和項目主管部門之間的工作協(xié)調(diào)，加快預(yù)算資金的撥付進(jìn)度，將預(yù)算執(zhí)行結(jié)果作為編制預(yù)算的重要參考依據(jù)。從依法行政、依法理財?shù)慕嵌?，高度重視并?yán)格執(zhí)行新預(yù)算法中關(guān)于限時下達(dá)資金的有關(guān)規(guī)定，完善項目庫建設(shè)，提高資金分配的工作效率。細(xì)化盤活財政存量資金的具體措施，嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金的清理回收制度，對于預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度慢、監(jiān)督檢查有問題、預(yù)算績效不高的項目，壓縮其預(yù)算規(guī)模或調(diào)整其用途。
二是進(jìn)一步加強涉企財政資金的管理和監(jiān)督。創(chuàng)新財政涉企資金的預(yù)算分配模式，增強吸引社會投資相關(guān)支持措施的協(xié)調(diào)性和有效性，更多地利用政府采購、貸款貼息等方式支持企業(yè)發(fā)展。改進(jìn)和完善省級涉企專項基金的管理辦法，規(guī)范運行流程，加快推進(jìn)運作，在確保財政資金安全的前提下，有效發(fā)揮涉企基金吸引社會資本、支持創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的作用。明確涉企財政補助資金分配和監(jiān)管的主體責(zé)任，加強從項目申報到資金撥付的全過程監(jiān)控，著力規(guī)范和完善專家評審工作，確保資金分配的公平公正。
三是進(jìn)一步提高民生項目和民生資金的管理水平。各級政府和有關(guān)部門要對項目立項、資金管理、工程招標(biāo)、竣工驗收和后續(xù)管護等諸環(huán)節(jié)進(jìn)行全過程的綜合監(jiān)管和考評。對工程進(jìn)展遲緩、工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)、后續(xù)管護機制不健全以及擠占挪用項目資金等問題實行問責(zé)，建立項目管理的長效機制。建立資金使用與管理監(jiān)督相統(tǒng)一的約束機制，采取相關(guān)信息數(shù)據(jù)共享、減少資金撥付環(huán)節(jié)、實行資金直達(dá)、推進(jìn)陽光公開等方式，有效防范虛報騙取、擠占挪用等違紀(jì)違規(guī)問題的發(fā)生。
四是進(jìn)一步加強審計監(jiān)督全覆蓋機制建設(shè)。積極推進(jìn)有關(guān)部門、金融機構(gòu)和國有企事業(yè)單位與審計機關(guān)建立聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)共享機制，構(gòu)建全天候、無死角的審計監(jiān)督模式。前移審計監(jiān)督關(guān)口，通過數(shù)據(jù)的實時互聯(lián)互通，實現(xiàn)對權(quán)力運行、資金分配使用等全過程監(jiān)督，全面提升審計的質(zhì)量和水平。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將緊緊圍繞省委、省政府決策部署，自覺接受省人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，牢固樹立和貫徹落實新發(fā)展理念，立足服務(wù)河南經(jīng)濟社會發(fā)展大局，不斷創(chuàng)新審計方式，完善審計機制，依法加大審計力度，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，以更加優(yōu)異的成績迎接黨的十九大召開，為決勝全面小康、讓中原更加出彩做出積極貢獻(xiàn)。
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