中國(guó)鐵路通信信號(hào)集團(tuán)有限公司2016年度財(cái)務(wù)收支等情況審計(jì)結(jié)果
（2018年6月20日公告）
根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，2017年5月至6月，審計(jì)署對(duì)中國(guó)鐵路通信信號(hào)集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)通號(hào)集團(tuán)）2016年度財(cái)務(wù)收支等情況進(jìn)行了審計(jì)，重點(diǎn)審計(jì)了中國(guó)通號(hào)集團(tuán)總部及所屬中國(guó)鐵路通信信號(hào)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱通號(hào)股份），對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了延伸和追溯。
一、基本情況
中國(guó)通號(hào)集團(tuán)成立于1953年，主要從事軌道交通控制系統(tǒng)設(shè)計(jì)研發(fā)、設(shè)備制造及工程服務(wù)等。據(jù)其2016年度合并財(cái)務(wù)報(bào)表反映，中國(guó)通號(hào)集團(tuán)2016年底擁有全資和控股子公司90家；資產(chǎn)總額539.28億元，負(fù)債總額276.07億元，所有者權(quán)益263.21億元，資產(chǎn)負(fù)債率51.19%；當(dāng)年?duì)I業(yè)總收入297.85億元，利潤(rùn)總額38.92億元，凈利潤(rùn)32.48億元，凈資產(chǎn)收益率13.06%；國(guó)有資本保值增值率112.75%。安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙）對(duì)此合并財(cái)務(wù)報(bào)表出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見的審計(jì)報(bào)告，該審計(jì)報(bào)告在中國(guó)通號(hào)網(wǎng)公開。
審計(jì)署審計(jì)結(jié)果表明，中國(guó)通號(hào)集團(tuán)強(qiáng)化戰(zhàn)略引領(lǐng)，實(shí)現(xiàn)了快速發(fā)展，完成了高鐵相關(guān)技術(shù)由引進(jìn)消化吸收到自主創(chuàng)新的突破；深化企業(yè)改革，推動(dòng)了結(jié)構(gòu)調(diào)整，推動(dòng)完善了與主業(yè)相關(guān)的產(chǎn)業(yè)鏈；完善制度建設(shè)，加強(qiáng)資金集中管控，規(guī)范重點(diǎn)領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)管理。審計(jì)也發(fā)現(xiàn)，中國(guó)通號(hào)集團(tuán)在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算、內(nèi)部管理、落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定等方面還存在一些問題。
二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題
（一）財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面。
1．2016年，所屬北京全路通信信號(hào)研究設(shè)計(jì)院集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱設(shè)計(jì)院集團(tuán)）等3家單位未及時(shí)確認(rèn)收入成本，少計(jì)利潤(rùn)1.09億元。
2．2016年，所屬通號(hào)股份、設(shè)計(jì)院集團(tuán)提前確認(rèn)收入，多計(jì)利潤(rùn)5238.45萬元。
3．2016年，所屬設(shè)計(jì)院集團(tuán)等6家單位超工資總額列支補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金等工資性支出1959.41萬元。
4．2016年，所屬通號(hào)股份多計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，少計(jì)利潤(rùn)558萬元。
5．2016年，所屬設(shè)計(jì)院集團(tuán)在安全生產(chǎn)費(fèi)中超范圍支出177.18萬元。
6．2016年，所屬通號(hào)股份兩個(gè)在建工程未及時(shí)轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)核算，少計(jì)折舊156.6萬元。
（二）經(jīng)營(yíng)管理方面。
1．2014年至2016年，中國(guó)通號(hào)集團(tuán)未按規(guī)定報(bào)備非主業(yè)投資計(jì)劃和完成情況，涉及金額14.26億元，其中2016年5.58億元。
2．2013年至2016年，中國(guó)通號(hào)集團(tuán)所屬單位向應(yīng)納入集團(tuán)采購(gòu)黑名單的企業(yè)采購(gòu)物資1.07億元，其中2016年2220.26萬元。
3．2016年7月，所屬設(shè)計(jì)院集團(tuán)年度投資計(jì)劃外購(gòu)置辦公樓，涉及金額5974萬元。
4．2011年3月至2015年8月，所屬通號(hào)股份、中國(guó)鐵路通信信號(hào)上海工程局集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱上海工程局）在依據(jù)不充分的情況下，對(duì)外支付資金2153萬元。
5．2015年11月，所屬通號(hào)創(chuàng)新投資有限公司（以下簡(jiǎn)稱創(chuàng)投公司）投資非主業(yè)，至審計(jì)時(shí)形成虧損1188.45萬元，其中2016年942.55萬元。
6．2015年4月，中國(guó)通號(hào)集團(tuán)在尚未完成有關(guān)測(cè)試認(rèn)證、量產(chǎn)不確定的情況下對(duì)外收購(gòu)企業(yè)，至審計(jì)時(shí)累計(jì)虧損850.77萬元。
7．2016年，所屬上海工程局未按規(guī)定招標(biāo)進(jìn)行物資和技術(shù)采購(gòu)，涉及金額437萬元。
8．2014年至2016年，所屬通號(hào)建設(shè)集團(tuán)有限公司等4家單位未按規(guī)定退出房地產(chǎn)業(yè)務(wù)。
9．2015年和2016年，中國(guó)通號(hào)集團(tuán)未完成應(yīng)收賬款和存貨壓控工作。
（三）落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神及廉潔從業(yè)規(guī)定方面。
1．2013年至審計(jì)時(shí)，所屬上海工程局等兩家單位超標(biāo)準(zhǔn)購(gòu)置公務(wù)用車11輛、使用應(yīng)封存的公務(wù)用車5輛等，涉及金額734.52萬元。
2．2013年，所屬設(shè)計(jì)院集團(tuán)等兩家單位違規(guī)組織公款旅游，涉及1517人、金額718.99萬元。
3．2013年至審計(jì)時(shí)，所屬創(chuàng)投公司等4家單位778人次超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，多報(bào)銷23.76萬元。
4．2015年至2016年，所屬設(shè)計(jì)院集團(tuán)違規(guī)公務(wù)接待和發(fā)放購(gòu)物卡，涉及金額17.87萬元，其中2016年7.82萬元。
三、審計(jì)處理及整改情況
對(duì)以上審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)署依法出具了審計(jì)報(bào)告、下達(dá)了審計(jì)決定書。中國(guó)通號(hào)集團(tuán)公司通過調(diào)整有關(guān)會(huì)計(jì)賬目和財(cái)務(wù)報(bào)表、建立健全相關(guān)制度等方式進(jìn)行整改，具體整改情況由其自行公告。
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