健全審計整改體系、印發(fā)整改約談辦法、強(qiáng)化部門聯(lián)動、加強(qiáng)“審計問題清單”建設(shè)……重慶市審計機(jī)關(guān)做好審計整改“下半篇文章”。
萬州區(qū)審計局：區(qū)委審計委員會出臺《萬州區(qū)審計整改約談辦法》，對約談適用情形、程序、方式、步驟和紀(jì)律要求等作出明確規(guī)定。約談工作由區(qū)委審計辦、區(qū)審計局具體負(fù)責(zé)，必要時由區(qū)紀(jì)委監(jiān)委機(jī)關(guān)、區(qū)委組織部、被審計事項(xiàng)主管部門等聯(lián)合實(shí)施約談，情節(jié)嚴(yán)重的提請區(qū)領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行約談。提出約談意見建議前，應(yīng)對約談事項(xiàng)進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，由區(qū)委審計辦、區(qū)審計局視情形提出約談意見建議。相關(guān)整改責(zé)任單位應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時限內(nèi)完成審計整改。
涪陵區(qū)審計局：審計項(xiàng)目結(jié)束后，審計組及時與被審計單位溝通，了解被審計單位整改進(jìn)展情況以及存在的困難和問題，重點(diǎn)針對整改“堵點(diǎn)”和“痛點(diǎn)”，適時指導(dǎo)被審計單位推動問題整改。聯(lián)合區(qū)紀(jì)委監(jiān)委機(jī)關(guān)、區(qū)委組織部，抽調(diào)干部監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、法規(guī)審理、整改督查等有關(guān)人員組成聯(lián)合督查組，對上一年度實(shí)施的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計項(xiàng)目開展現(xiàn)場督查。用好區(qū)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計聯(lián)席會議機(jī)制，針對政策層面、體制機(jī)制等需多方協(xié)同，以及現(xiàn)實(shí)無法整改的問題，提交聯(lián)席會議研究，協(xié)力指導(dǎo)推動審計整改。
渝中區(qū)審計局：出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作的實(shí)施意見》，細(xì)化問題篩選、責(zé)任劃分、審核認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，成立審計整改工作小組，與市審計局和區(qū)委督查辦進(jìn)行工作對接。強(qiáng)化質(zhì)量管控，全面梳理近三年來實(shí)施的審計項(xiàng)目，通過現(xiàn)場指導(dǎo)、電話問詢、發(fā)函提醒等方式開展督促檢查。與區(qū)人大、區(qū)政府督查辦及主管部門組成督導(dǎo)組，對共性、典型性問題進(jìn)行會商研判，推進(jìn)審計整改工作。強(qiáng)化調(diào)查研究，召開整改經(jīng)驗(yàn)交流座談會，通過“問卷調(diào)查+鏈條梳理+清單歸類”方式，剖析整改痛點(diǎn)堵點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)，總結(jié)整改成效。
九龍坡區(qū)審計局：建立“主體責(zé)任單位整改+行業(yè)主管部門監(jiān)督+審計局跟蹤+區(qū)委區(qū)政府督查辦督查”四級聯(lián)動機(jī)制，制定具體整改方案，逐條逐項(xiàng)落實(shí)整改，杜絕虛假整改。按照三個層級對發(fā)現(xiàn)問題精準(zhǔn)分類，根據(jù)問題類型，督促各審計整改主體責(zé)任單位逐個問題研究細(xì)化整改路徑及措施，限時整改銷號，對涉及問題較多的責(zé)任單位實(shí)行問題分類，對具備整改條件的，立行立改，對難度較大、短期內(nèi)無法整改到位的問題，要求說明尚未整改到位的原因，繼續(xù)整改的主要措施和每個階段的整改時限。將審計查出問題形成清單，篩選出典型性、普遍性問題形成專報報送區(qū)政府，杜絕類似問題再次出現(xiàn)。
巴南區(qū)審計局：明確要求整改單位制定整改方案，明確措施、時限和責(zé)任人員，審計機(jī)關(guān)會同相關(guān)行業(yè)主管部門進(jìn)行整改跟蹤督促、適時“回頭看”，嚴(yán)格對照審計整改臺賬進(jìn)行銷號。將審計整改結(jié)果作為區(qū)人大、區(qū)政府對單位約談和綜合目標(biāo)考核的依據(jù)，杜絕虛假整改、敷衍整改。深入分析、研究發(fā)現(xiàn)行業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部存在的共性問題，以改革思維提出針對性建議，促進(jìn)被審計單位建立健全加強(qiáng)和改進(jìn)招商投資促進(jìn)工作、規(guī)范和加強(qiáng)財政存量資金管理、完善財政代管資金管理等制度措施。
長壽區(qū)審計局：做實(shí)“主審負(fù)責(zé)”跟蹤機(jī)制，制定審計問題清單和審計建議清單，督促被審計單位在規(guī)定期限內(nèi)提交整改報告和審計查出問題整改清單，并開展現(xiàn)場核查，嚴(yán)把整改第一道關(guān)口。做實(shí)“回頭看”檢查機(jī)制，每季度聯(lián)合人大、督查和行業(yè)主管部門，重點(diǎn)選取問題較嚴(yán)重、影響較廣、金額較大的審計項(xiàng)目，開展審計查出問題整改情況“回頭看”。做實(shí)“多向協(xié)同”會商機(jī)制，由局領(lǐng)導(dǎo)班子成員及審計業(yè)務(wù)骨干組成“審計整改促進(jìn)小組”，統(tǒng)籌研究審計整改工作，組織相關(guān)責(zé)任單位、主管部門等進(jìn)行溝通會商，深入剖析未完成整改的問題及相關(guān)原因，從更加專業(yè)角度提出針對性審計建議，促進(jìn)健全制度機(jī)制，強(qiáng)化源頭治理。
合川區(qū)審計局：加強(qiáng)審計實(shí)施階段統(tǒng)籌謀劃，形成調(diào)查研究、問題發(fā)現(xiàn)、原因分析、問題整改的全鏈條工作機(jī)制，為后續(xù)問題整改落實(shí)打下堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。強(qiáng)化“審計問題清單”建設(shè)，根據(jù)審計查出的問題和提出的意見建議，明確整改牽頭單位、協(xié)同單位和整改類型、整改時限，通過全量庫問題臺賬實(shí)現(xiàn)動態(tài)跟蹤貫通管理，并適時開展審計問題復(fù)盤、回頭看，落實(shí)整改成效。提請區(qū)委審計委員會出臺《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)審計整改工作的意見》，形成“黨委領(lǐng)導(dǎo)、人大監(jiān)督、政府落實(shí)”的整改工作機(jī)制，將審計結(jié)果及整改情況與紀(jì)檢監(jiān)察、組織及財政部門共商共享，作為考核、任免、獎懲領(lǐng)導(dǎo)干部以及財政預(yù)算安排的重要參考，提高審計整改質(zhì)效。
璧山區(qū)審計局：以“審計問題清單”抓整改，細(xì)化問題篩選上傳、責(zé)任劃分、審核認(rèn)定等標(biāo)準(zhǔn)指引，優(yōu)化審計整改工作流程，持續(xù)做好跟蹤督促、結(jié)果驗(yàn)收、考核晾曬等工作，加大審計整改反饋、催辦力度，促進(jìn)實(shí)現(xiàn)量化閉環(huán)管控。以“政府專題研究”抓整改，區(qū)政府定期召開審計整改工作推進(jìn)會，聽取進(jìn)度匯報、分析具體原因、研判整改方案、明確整改時限，壓緊壓實(shí)審計整改責(zé)任。以“政務(wù)督辦系統(tǒng)”抓整改，將整改期滿未完成整改的問題逐一在“全區(qū)重點(diǎn)工作抓落實(shí)跟蹤督辦系統(tǒng)”中“掛號”，對整改進(jìn)展信息實(shí)行動態(tài)管理，推動審計查出問題整改到位。以“綜合考核指標(biāo)”抓整改，出臺考核實(shí)施細(xì)則，對整改不力的被審計單位進(jìn)行扣分處理。
榮昌區(qū)審計局：抓閉環(huán)管理，嚴(yán)格按照“審計—整改—跟蹤—反饋—核實(shí)—銷號”閉環(huán)流程，建立問題、任務(wù)和責(zé)任“三清單”，明確具體措施及完成時限，分類“掛號”、逐項(xiàng)“銷號”，做到應(yīng)改盡改。抓持續(xù)跟蹤，深入開展審計查出問題整改及建議落實(shí)情況“后評估”工作，對審計問題進(jìn)行“再梳理”，對重點(diǎn)問題進(jìn)行“回頭看”，對整改進(jìn)程中的實(shí)際困難，落實(shí)專人進(jìn)行分類指導(dǎo)、逐項(xiàng)處理，推動審計發(fā)現(xiàn)問題及時銷號。抓督查測評，發(fā)揮經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計工作聯(lián)席會議作用，定期召開會議分析核實(shí)上年度審計整改情況，并進(jìn)行現(xiàn)場測評，以區(qū)政府辦公室名義每半年對審計整改完成情況進(jìn)行通報，促進(jìn)建立健全審計查出問題整改長效機(jī)制。
云陽縣審計局：實(shí)行“專班+專人”，成立由縣政府常務(wù)副縣長任組長的工作專班，制定審計問題清單子方案、縣級問題清單立體評價細(xì)則、問題管控力評價細(xì)則，健全問題全流程整改機(jī)制，傳導(dǎo)工作壓力。聚焦“重點(diǎn)+熱點(diǎn)”，系統(tǒng)梳理共性、疑難、歷史遺留問題，提請縣政府專題調(diào)度、推進(jìn)解決。總結(jié)提煉形成整改典型示范案例，發(fā)揮整改示范作用。實(shí)行“督促+督查”，強(qiáng)化全過程跟蹤指導(dǎo)督促，聯(lián)合縣人大、縣政府督查室、縣財政局等部門開展聯(lián)合督查，共同推進(jìn)問題整改落實(shí)。定期收集審計整改情況，堅(jiān)持“周評比、旬通報”，并將審計整改情況納入縣級年度綜合目標(biāo)考核，倒逼各單位落實(shí)責(zé)任、規(guī)范管理。
奉節(jié)縣審計局：將整改工作重心前移，在送達(dá)審計報告的同時，向被審計單位明確整改事項(xiàng)、限定整改時限，跟蹤指導(dǎo)各單位各部門全面開展“自查自糾、立行立改”工作。構(gòu)建“全鏈條”整改機(jī)制，建立系統(tǒng)全面、可追溯的整改臺賬，對審計整改臺賬中的重點(diǎn)問題、敏感問題、未整改到位的問題，開展審計整改“回頭看”，對整改不力的單位下發(fā)風(fēng)險預(yù)警單，倒逼整改落實(shí)。加強(qiáng)與人大監(jiān)督、紀(jì)檢監(jiān)察、巡察監(jiān)督的貫通協(xié)作，建立信息共享、成果共用、整改共抓的工作機(jī)制。加大與發(fā)展改革、財政、教育、國資等主管部門的貫通協(xié)作，與組織部門建立綜合考核機(jī)制，將審計結(jié)果及整改情況作為干部考核、任免、獎懲和綜合目標(biāo)考核的重要參考。
彭水縣審計局：按照“誰審計、誰負(fù)責(zé)督促檢查整改”的原則，加強(qiáng)對審計整改全過程跟蹤督促，核查審計整改措施的真實(shí)性、可行性，杜絕虛假整改和敷衍整改。依托縣委黨建“三項(xiàng)重點(diǎn)任務(wù)”專班、“八張問題清單”工作臺，以及審計整改聯(lián)動會、整改公告等載體，優(yōu)化審計整改跟蹤督促工作流程。根據(jù)“審計問題清單”和整改臺賬，依據(jù)問題定性、問題描述、責(zé)任意見等內(nèi)容，細(xì)化場景、明確整改重點(diǎn)、量化整改標(biāo)準(zhǔn)，綜合研判問題整改是否到位。落實(shí)“三個區(qū)分開來”要求，充分征求整改單位的意見和建議，科學(xué)分析整改措施，增強(qiáng)審計建議的可行性。
