——2018年7月24日在吉林省第十三屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第四次會(huì)議上
吉林省審計(jì)廳廳長 趙振民
我受省政府委托，向省人大常委會(huì)報(bào)告2017年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)情況，請(qǐng)審議。
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》和《吉林省預(yù)算審查監(jiān)督條例》的規(guī)定，省審計(jì)廳組織開展了2017年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)工作。今年的預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，我們堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中全會(huì)精神，牢固樹立“四個(gè)意識(shí)”，認(rèn)真落實(shí)省十二屆人大常委會(huì)有關(guān)決議和省人大財(cái)經(jīng)委審查意見，按照“三個(gè)區(qū)分開來”的重要要求，緊緊圍繞省委、省政府的中心工作，聚焦“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”和“三抓”“三早”行動(dòng)落實(shí)，創(chuàng)新審計(jì)理念，突出審計(jì)重點(diǎn)，全面依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)。從審計(jì)情況看，各地、各部門在省委、省政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，認(rèn)真執(zhí)行省十二屆人大六次會(huì)議批準(zhǔn)的財(cái)政預(yù)算，依法理財(cái)、依法行政觀念進(jìn)一步增強(qiáng)，2017年省級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況總體較好。
——財(cái)政政策積極有效，重點(diǎn)支出保障較好。財(cái)政收入持續(xù)增長，省級(jí)一般公共預(yù)算收入完成預(yù)算的106%，有效保障了發(fā)展需要；積極落實(shí)國家優(yōu)惠政策，減少企業(yè)和社會(huì)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)129.5億元；新增和置換債券1150.8億元，有效緩解減稅降費(fèi)收支矛盾和地方政府償債壓力；籌措資金126.9億元，支持公路、鐵路、機(jī)場(chǎng)等重點(diǎn)公共基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目建設(shè)。
——支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，著力保障和改善民生。政府承諾的28件民生實(shí)事全部?jī)冬F(xiàn)，省級(jí)醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育、節(jié)能環(huán)保、科學(xué)技術(shù)支出分別增長28.6%、12.7%、10.2%。支持扶貧攻堅(jiān)，投入資金比上年增長16.6%，實(shí)現(xiàn)16.3萬人脫貧；改造農(nóng)村廁所15.1萬戶，81.2萬農(nóng)村居民飲水安全得到鞏固提升。
——財(cái)政改革穩(wěn)步深化，績(jī)效評(píng)價(jià)有效推進(jìn)。省政府制定出臺(tái)《關(guān)于切實(shí)提高省級(jí)專項(xiàng)資金精準(zhǔn)性和有效性的意見》，重新修訂省級(jí)專項(xiàng)資金管理辦法22項(xiàng)；出臺(tái)了省政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置預(yù)案等6項(xiàng)管理辦法，防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)60個(gè)省級(jí)部門開展了整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理。
——整改責(zé)任全面落實(shí)，審計(jì)整改成效明顯。對(duì)上年審計(jì)報(bào)告指出的問題，各地、各部門按照省政府的要求，認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，通過制定整改方案，細(xì)化整改措施，建立健全長效機(jī)制積極整改。省審計(jì)廳強(qiáng)化督促整改，逐項(xiàng)逐條跟蹤問改。到目前為止，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題基本整改完畢，具體整改情況，省政府已向省人大常委會(huì)作了專題報(bào)告。
一、省級(jí)財(cái)政管理審計(jì)情況
重點(diǎn)審計(jì)了財(cái)政廳具體組織省本級(jí)預(yù)算執(zhí)行、發(fā)改委組織分配預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資情況。從審計(jì)情況看，全省經(jīng)濟(jì)總體保持平穩(wěn)健康發(fā)展，財(cái)政收入結(jié)構(gòu)明顯優(yōu)化，重點(diǎn)和民生支出得到較好保障，財(cái)政預(yù)算執(zhí)行總體平穩(wěn)。但也存在一些需要改進(jìn)的問題：
（一）省級(jí)一般公共預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
1.預(yù)算編制不細(xì)化、批復(fù)不完整。有10.65億元預(yù)算資金未細(xì)化到具體單位和項(xiàng)目；有4.25億元年初預(yù)算安排的項(xiàng)目資金未批復(fù)到具體部門或單位；有3.03億元省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃未按時(shí)限提報(bào)財(cái)政部門，未納入當(dāng)年部門預(yù)算。
2．專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付未提前告知下級(jí)政府。有9824萬元中央轉(zhuǎn)移支付、36.25億元省級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金和1.28億元省級(jí)預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃未提前告知下級(jí)地方政府。
3．預(yù)算資金未及時(shí)下達(dá)。有27.09億元年初預(yù)算安排的項(xiàng)目資金在第4季度下達(dá)；有14項(xiàng)省級(jí)專項(xiàng)資金21.69億元未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)下達(dá)；有6.58億元年初預(yù)算安排和執(zhí)行中追加的項(xiàng)目資金未下達(dá)使用。
（二）政府性基金和國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
一是有5151萬元政府性基金預(yù)算資金未細(xì)化到具體項(xiàng)目；二是有16.47億元預(yù)算安排的省級(jí)政府性基金沒有按要求提前下達(dá)；三是有3600萬元國有資本經(jīng)營預(yù)算項(xiàng)目支出在第4季度下達(dá)。
二、省級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支審計(jì)情況
（一）省直部門預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)收支審計(jì)情況
重點(diǎn)審計(jì)了22個(gè)省級(jí)預(yù)算部門及所屬94家單位，抽查財(cái)政撥款預(yù)算32.15億元。審計(jì)結(jié)果表明，2017年度部門和單位預(yù)算執(zhí)行和財(cái)務(wù)管理情況總體較好，財(cái)政資金使用績(jī)效有所提高。存在的主要問題：
一是預(yù)算管理不夠規(guī)范。涉及6個(gè)部門和6家所屬單位，金額1652.5萬元。其中：省民政廳等6個(gè)部門和5家單位無預(yù)算、超預(yù)算支出358.1萬元；省國資委等2個(gè)部門和1家單位結(jié)余資金未編入下年度部門預(yù)算1294.4萬元。
二是違反財(cái)經(jīng)制度的問題仍然存在。涉及6個(gè)部門和7家所屬單位，金額214萬元。其中：省委黨史研究室等5個(gè)部門和6家單位擴(kuò)大開支范圍112.4萬元；省政府駐北京辦事處等2個(gè)部門和1家單位應(yīng)收未收房屋租金和應(yīng)繳未繳車輛拍賣等收入101.6萬元。
三是政府采購和資產(chǎn)管理制度執(zhí)行不嚴(yán)格。涉及8個(gè)部門和11家所屬單位，金額3208.8萬元。其中：省物價(jià)局等4個(gè)部門和8家單位未經(jīng)批準(zhǔn)處置資產(chǎn)或資產(chǎn)閑置等，涉及1683.5萬元；省地質(zhì)調(diào)查院等5個(gè)部門和3家單位未履行政府采購程序1525.3萬元。
（二）省屬高校財(cái)務(wù)收支審計(jì)情況
對(duì)10所高校財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。主要發(fā)現(xiàn)，吉林工業(yè)職業(yè)技術(shù)學(xué)院等4所高校應(yīng)繳未繳財(cái)政收入260.2 萬元，吉林電子信息職業(yè)技術(shù)學(xué)院等2所高校超標(biāo)準(zhǔn)收取體檢費(fèi)、住宿費(fèi)36.9萬元，白城師范學(xué)院等3所高校應(yīng)計(jì)未計(jì)高校助貸工作經(jīng)費(fèi)等收入139.6萬元，吉林農(nóng)業(yè)科技學(xué)院等2所高校貸款7000萬元閑置。
各高校高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，通過上繳財(cái)政收入、歸還貸款等方式已糾正整改7376.7萬元。
三、重大政策措施落實(shí)審計(jì)情況
2017年3季度到2018年1季度，審計(jì)廳圍繞推進(jìn)政府職能轉(zhuǎn)變、防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)和加強(qiáng)政務(wù)信息系統(tǒng)整合，聚焦提升發(fā)展質(zhì)量和效益，有重點(diǎn)地開展重大政策措施的落實(shí)跟蹤審計(jì)。
（一）“放管服”改革政策措施落實(shí)審計(jì)情況
審計(jì)發(fā)現(xiàn)，一是松原等6個(gè)市縣未及時(shí)調(diào)整行政審批事項(xiàng)目錄，網(wǎng)絡(luò)公示平臺(tái)與目錄信息變更不同步；二是長春等5個(gè)市縣投資項(xiàng)目審批超出法定時(shí)限；三是吉林等11個(gè)市縣應(yīng)退未退保證金3055.8萬元、超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)43.4萬元；四是遼源等6個(gè)市縣部分行政處罰案件未及時(shí)錄入國家企業(yè)信用信息公示系統(tǒng)等。上述審計(jì)反映的問題已全部整改完畢。
（二）扶貧政策措施和資金管理審計(jì)情況
按照省委省政府和審計(jì)署安排部署，審計(jì)廳組織各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)2016年全省扶貧政策落實(shí)情況進(jìn)行了審計(jì)，從審計(jì)情況看，各地能夠認(rèn)真貫徹落實(shí)中央脫貧攻堅(jiān)部署，貧困群眾生活水平不斷提高，貧困地區(qū)面貌明顯改善。發(fā)現(xiàn)的主要問題：
1.政策措施未落實(shí)到位。東豐等14個(gè)縣有1695人不符合建檔立卡貧困人口條件或識(shí)別不精準(zhǔn)；磐石等23個(gè)縣學(xué)雜費(fèi)減免、高中助學(xué)金補(bǔ)助、提高就醫(yī)報(bào)銷比例、扶貧貸款等扶貧政策未落實(shí)到位；撫松等7個(gè)縣扶貧受益對(duì)象不精準(zhǔn)，非建檔立卡戶享受扶貧政策和補(bǔ)貼。
2.資金管理使用不嚴(yán)格。臨江等5個(gè)市縣改變扶貧資金和扶貧項(xiàng)目的用途,涉及641.7萬元；大安等22個(gè)市縣滯留、閑置扶貧資金2.12億元;雙遼等7個(gè)市縣26個(gè)產(chǎn)業(yè)化項(xiàng)目和基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目未履行政府采購程序，涉及3157.5萬元；長白等9個(gè)縣個(gè)別單位和村鎮(zhèn)套取危房改造、扶貧產(chǎn)業(yè)化等資金73.4萬元；乾安縣水字鎮(zhèn)等2個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)的衛(wèi)生院虛報(bào)冒領(lǐng)村醫(yī)工資2.2萬元；扶余市新萬發(fā)鎮(zhèn)四平村村干部將大棚承包款公款私存4.5萬元。
3.項(xiàng)目實(shí)施績(jī)效不佳。輝南等15個(gè)縣的69個(gè)扶貧產(chǎn)業(yè)化、基礎(chǔ)建設(shè)等項(xiàng)目應(yīng)開工未開工；德惠等22個(gè)縣的54個(gè)扶貧產(chǎn)業(yè)化、危房改造項(xiàng)目應(yīng)完工未完工；永吉等15個(gè)縣的30個(gè)扶貧產(chǎn)業(yè)化、特色旅游項(xiàng)目因管護(hù)不到位等原因，沒有實(shí)現(xiàn)預(yù)期效果。
各地通過盤活閑置資金、追回虛報(bào)冒領(lǐng)資金等方式已整改 1.02億元，審計(jì)機(jī)關(guān)向紀(jì)檢監(jiān)察部門移交問題線索50件，處理處分147人。
（三）地方政府債務(wù)審計(jì)情況
2017年至2018年上半年，通過對(duì)10個(gè)縣2016年度財(cái)政收支審計(jì)情況看，各地、各部門債務(wù)管理制度日趨完善，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)進(jìn)一步增強(qiáng)，債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)得到有效防控。但仍然發(fā)現(xiàn)有2個(gè)縣通過政府部門或融資平臺(tái)違規(guī)貸款1.3億元；3個(gè)縣通過抵押政府辦公樓等公益性資產(chǎn)違規(guī)貸款11.29億元；2個(gè)區(qū)政府違規(guī)擔(dān)保2.88億元。債務(wù)資金主要用于棚戶區(qū)改造等公益性基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)支出。
（四）政務(wù)信息系統(tǒng)整合共享審計(jì)情況
審計(jì)省政府54個(gè)部門發(fā)現(xiàn)，一是有20個(gè)部門網(wǎng)站系統(tǒng)未進(jìn)行有效整合；二是54個(gè)部門專網(wǎng)、自建網(wǎng)絡(luò)和接入互聯(lián)網(wǎng)較多，網(wǎng)絡(luò)整合度低；三是有50個(gè)部門政務(wù)信息系統(tǒng)因主干網(wǎng)絡(luò)帶寬不足，承載網(wǎng)絡(luò)未向省政府電子政務(wù)內(nèi)、外網(wǎng)遷移；四是有48個(gè)部門非涉密政務(wù)信息系統(tǒng)未進(jìn)行安全等級(jí)保護(hù)定級(jí)。
四、專項(xiàng)資金審計(jì)和審計(jì)調(diào)查情況
（一）保障性安居工程跟蹤審計(jì)情況
按照審計(jì)署部署安排，審計(jì)廳組織各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)對(duì)2017年全省保障性安居工程進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，從審計(jì)情況看，各地各部門積極推進(jìn)保障性安居工程和配套設(shè)施建設(shè)，全省安居工程建設(shè)總體目標(biāo)任務(wù)全部完成。但仍發(fā)現(xiàn)一些問題：
1.項(xiàng)目管理不到位。公主嶺等14個(gè)縣未完成保障性安居工程任務(wù)8547套（戶），其中，開工任務(wù)未完成3261套、基本建成任務(wù)未完成4798套、新增低收入租賃住房補(bǔ)貼任務(wù)未完成488戶；遼源等10個(gè)市縣30個(gè)已完工項(xiàng)目未取得用地審批手續(xù)；四平等7個(gè)市縣17個(gè)項(xiàng)目未按規(guī)定辦理竣工驗(yàn)收。
2.資金管理存在薄弱環(huán)節(jié)。柳河等8個(gè)市縣未及時(shí)向已完成危房改造任務(wù)的農(nóng)戶兌現(xiàn)補(bǔ)助資金1.48億元；長白等4個(gè)縣將保障性安居工程資金用于其他工程項(xiàng)目支出966.4萬元；長春等43個(gè)市縣1950戶不符合條件家庭違規(guī)享受補(bǔ)助151.3萬元、配租房屋552套。
3.財(cái)務(wù)管理不規(guī)范。和龍等6個(gè)市縣未從土地出讓凈收益提取保障性住房支出資金1926.2萬元；通榆等2個(gè)縣配套資金不到位1149.2萬元；東遼等10個(gè)市縣房屋出售收入和結(jié)余資金未上繳財(cái)政5717.9萬元；白城等14個(gè)市縣保障性安居工程補(bǔ)助資金、項(xiàng)目貸款等14.14億元超過1年以上未安排使用。
有關(guān)地方和單位已追回違規(guī)使用資金和發(fā)放補(bǔ)貼52.7萬元，清退違規(guī)配租的保障性住房131套，其他問題正在積極整改。有4個(gè)問題線索已經(jīng)移交紀(jì)檢監(jiān)察部門和當(dāng)?shù)卣谶M(jìn)一步調(diào)查處理。
（二）現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金管理使用審計(jì)情況
從審計(jì)扶余等8個(gè)縣情況看，各縣能夠積極推進(jìn)資金統(tǒng)籌使用，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)條件逐步改善。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，扶余等4個(gè)縣106個(gè)項(xiàng)目未實(shí)施或建成后閑置，涉及2286萬元；8個(gè)縣19個(gè)項(xiàng)目推進(jìn)緩慢或未達(dá)到預(yù)期效益,涉及1454萬元；公主嶺等2個(gè)縣的7個(gè)項(xiàng)目單位將資金用于償還工程款和考察等支出34.2萬元；梅河口市康大營鎮(zhèn)黑嘴子村以虛假投資套取資金5萬元用于補(bǔ)充村集體經(jīng)費(fèi)支出。
（三）社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)專項(xiàng)資金管理使用審計(jì)情況
從審計(jì)梨樹等8個(gè)縣情況看，各縣能夠積極落實(shí)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)各項(xiàng)政策，農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施和村容村貌都有很大改善。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，扶余等3個(gè)縣5個(gè)項(xiàng)目應(yīng)完工未完工，涉及218萬元；榆樹等2個(gè)縣將3個(gè)項(xiàng)目工程違規(guī)轉(zhuǎn)包，涉及89萬元；敦化等3個(gè)縣5個(gè)項(xiàng)目因后續(xù)維護(hù)不到位導(dǎo)致部分設(shè)施損壞，涉及209萬元；梅河口等2個(gè)縣7個(gè)項(xiàng)目未按設(shè)計(jì)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)施工，工程質(zhì)量未達(dá)設(shè)計(jì)或使用標(biāo)準(zhǔn)。
（四）農(nóng)村廁所建設(shè)專項(xiàng)資金管理使用審計(jì)情況
從審計(jì)舒蘭等8個(gè)縣農(nóng)村廁所改造工程情況看，農(nóng)村廁所改造改善了農(nóng)民如廁條件，提升了農(nóng)村的衛(wèi)生環(huán)境。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，集安等7個(gè)縣項(xiàng)目建設(shè)由政府直接選定施工單位；舒蘭等2個(gè)縣未按約定提供配套設(shè)施；敦化等7個(gè)縣1528戶的農(nóng)村廁所未達(dá)到驗(yàn)收標(biāo)準(zhǔn)或未驗(yàn)收；8個(gè)縣部分農(nóng)村廁所使用效果不佳。
（五）高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田（土地整治）項(xiàng)目審計(jì)調(diào)查情況
從審計(jì)伊通等6個(gè)縣情況看，各縣能夠按照規(guī)定加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目實(shí)施管理，保證了項(xiàng)目建設(shè)規(guī)范有序進(jìn)行。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，前郭等3個(gè)縣的項(xiàng)目結(jié)余資金未及時(shí)安排具體項(xiàng)目4038.6萬元；榆樹等4個(gè)縣購買社會(huì)中介服務(wù)未履行政府采購程序，涉及507.6萬元；東遼等5個(gè)縣未建立后期管護(hù)監(jiān)督機(jī)制。
（六）學(xué)前教育發(fā)展專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查情況
從審計(jì)長春等12個(gè)市縣情況看，各市縣積極落實(shí)學(xué)前教育工作任務(wù)，學(xué)前教育資源不斷擴(kuò)大，保教質(zhì)量不斷提高。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，吉林等9個(gè)市縣26個(gè)新建、擴(kuò)建項(xiàng)目因規(guī)劃調(diào)整等原因未開工建設(shè)，涉及9580.1萬元；白城等2個(gè)市縣8個(gè)項(xiàng)目未履行政府采購程序，涉及367.3萬元；白山等2個(gè)市縣10個(gè)項(xiàng)目未履行規(guī)劃調(diào)整審批手續(xù)，涉及190萬元。
（七）省級(jí)支持金融業(yè)發(fā)展專項(xiàng)資金審計(jì)調(diào)查情況
從審計(jì)情況看，省金融辦積極貫徹落實(shí)我省金融業(yè)發(fā)展規(guī)劃，大力支持農(nóng)村普惠金融發(fā)展，鼓勵(lì)金融創(chuàng)新。審計(jì)發(fā)現(xiàn)，四平等11個(gè)市縣專項(xiàng)資金未及時(shí)發(fā)放1098萬元，組織申報(bào)專項(xiàng)資金不及時(shí)，未開展專項(xiàng)資金監(jiān)管工作等問題。
五、固定資產(chǎn)投資審計(jì)情況
對(duì)7個(gè)政府性投資項(xiàng)目進(jìn)行了跟蹤審計(jì)，通過審計(jì)發(fā)現(xiàn)，一是集安至通化高速公路等5個(gè)項(xiàng)目由于多計(jì)土石方工程量等原因多計(jì)（結(jié)）工程款760.6萬元；二是嫩江干流治理工程等4個(gè)項(xiàng)目應(yīng)招標(biāo)不招標(biāo)，涉及4884萬元；三是省松花江干流治理工程等3個(gè)項(xiàng)目部分單項(xiàng)投資超概算未經(jīng)審批5483.6萬元；四是鶴崗至大連高速公路小溝嶺至撫松段等5個(gè)項(xiàng)目存在設(shè)計(jì)變更未經(jīng)審批、建設(shè)用地未履行用地手續(xù)等問題。
各責(zé)任單位已收回多計(jì)（結(jié)）工程款316.3萬元、調(diào)整超概算投資677萬元。
六、國有企業(yè)審計(jì)情況
審計(jì)6家省屬國有企業(yè)發(fā)現(xiàn)，一是在經(jīng)營和管理方面。省金融控股集團(tuán)再貸款公司違規(guī)超比例向企業(yè)發(fā)放貸款15.8億元；吉林糧食資產(chǎn)管理有限公司接收國資委無償劃轉(zhuǎn)的大連商貿(mào)等8家公司全部處于停產(chǎn)狀態(tài)，存在潛在損失1.05億元；省煤業(yè)集團(tuán)下屬的3家企業(yè)破產(chǎn)或停產(chǎn)造成經(jīng)營損失2029.6萬元，所屬通化礦業(yè)公司向外部企業(yè)提供貸款擔(dān)保1.56億元，因被擔(dān)保企業(yè)停產(chǎn)存在潛在風(fēng)險(xiǎn)。二是在財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算方面。省信托有限責(zé)任公司多計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金2356.5萬元，未及時(shí)確認(rèn)收入1000萬元，應(yīng)計(jì)未計(jì)收入109.2萬元；吉視傳媒股份有限公司少計(jì)營業(yè)收入361.3萬元，多計(jì)少計(jì)固定資產(chǎn)586.1萬元；省煤業(yè)集團(tuán)等2家企業(yè)少計(jì)長期投資、多列費(fèi)用等19.3億元。省煤業(yè)集團(tuán)、吉林糧食資產(chǎn)管理有限公司等企業(yè)采取調(diào)整賬務(wù)、確認(rèn)收入等方式已整改4.7億元，其他問題正在積極整改。
對(duì)上述審計(jì)項(xiàng)目，審計(jì)機(jī)關(guān)已經(jīng)依法出具了審計(jì)報(bào)告、下達(dá)審計(jì)決定。省政府及相關(guān)部門高度重視審計(jì)查出的問題，責(zé)成有關(guān)部門和單位采取措施積極進(jìn)行整改，截至2018年6月末，審計(jì)共發(fā)現(xiàn)違規(guī)或管理不規(guī)范問題191.2億元，審計(jì)期間已經(jīng)整改8.2億元，全面整改情況，將在年底前向省人大常委會(huì)進(jìn)行專題報(bào)告。
七、審計(jì)建議
（一）加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，提高財(cái)政資金使用績(jī)效。增強(qiáng)預(yù)算編制的科學(xué)和規(guī)范性，做好項(xiàng)目論證評(píng)估和前期準(zhǔn)備，進(jìn)一步細(xì)化部門預(yù)算和專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付預(yù)算的編制，加快資金撥付，提高預(yù)算執(zhí)行效率和效果；繼續(xù)深化財(cái)政資金預(yù)算績(jī)效管理，加強(qiáng)對(duì)重大民生政策、重點(diǎn)支出和重大項(xiàng)目的績(jī)效評(píng)價(jià)，發(fā)揮財(cái)政資金使用效益。
（二）加大專項(xiàng)資金整合力度，增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)保障能力。深化落實(shí)《關(guān)于切實(shí)提高省級(jí)專項(xiàng)資金精準(zhǔn)性和有效性的意見》精神，扎實(shí)推進(jìn)省級(jí)專項(xiàng)資金的清理整合，歸并重復(fù)交叉設(shè)置的專項(xiàng)資金；嚴(yán)格控制專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目和資金規(guī)模，提高一般性轉(zhuǎn)移支付資金比重，促進(jìn)一般轉(zhuǎn)移支付資金向基層經(jīng)濟(jì)困難地區(qū)適度傾斜，增強(qiáng)縣域經(jīng)濟(jì)保障能力。
（三）落實(shí)打好三大攻堅(jiān)戰(zhàn)措施，保障全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)健康發(fā)展。加強(qiáng)扶貧領(lǐng)域政策措施全過程監(jiān)管，突出關(guān)注資金管理使用的薄弱環(huán)節(jié)，嚴(yán)肅懲處貪污侵占，虛報(bào)冒領(lǐng)等行為，充分發(fā)揮扶貧資金使用效益；重點(diǎn)關(guān)注環(huán)境保護(hù)各項(xiàng)資金的籌集、分配、撥付和使用，確保環(huán)保資金有效發(fā)揮作用；強(qiáng)化對(duì)地方債務(wù)管理和監(jiān)督，密切關(guān)注違規(guī)融資等可能增加政府債務(wù)的潛在風(fēng)險(xiǎn)，采取有效措施，促進(jìn)消化債務(wù)存量，嚴(yán)格控制債務(wù)增量，確保全省經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)健康運(yùn)行。
