——2018年11月26日在河南省第十三屆人民代表大會常務(wù)委員會第七次會議上
河南省審計廳廳長 汪中山
主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受省政府委托，向省人大常委會報告2017年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題的整改情況，請予審議。
一、審計整改工作的部署推進情況
7月25日，省十三屆人大常委會第五次會議聽取并審議了2017年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告（以下簡稱審計工作報告）。會議作出決議，要求省政府及有關(guān)部門深入分析審計查出問題的原因，落實整改責(zé)任，堵塞制度漏洞，嚴(yán)肅追責(zé)問責(zé)，提升審計整改的質(zhì)量和效果。
陳潤兒省長主持召開省政府第14次常務(wù)會議，專題聽取了省審計廳關(guān)于2017年度省級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計情況的匯報，要求全省各地區(qū)各部門要站在自覺接受監(jiān)督、嚴(yán)格依法行政、忠誠服務(wù)群眾的高度對待審計發(fā)現(xiàn)的問題，落實責(zé)任，堅決整改。黃強常務(wù)副省長作為審計整改工作牽頭人，先后三次主持召開省審計整改聯(lián)席會議，對審計整改工作做出具體安排，強力推進審計整改任務(wù)落實。其他各位副省長按照省政府常務(wù)會議要求，高度重視，抓好分管領(lǐng)域的審計整改，對重點問題、難點問題親自指導(dǎo)協(xié)調(diào)解決。審計整改效果總體較好，絕大多數(shù)問題已經(jīng)整改到位，但仍有一些問題尚在整改中。11月8日，省政府第28次常務(wù)會議全面聽取了審計整改情況的匯報，陳潤兒省長要求政府相關(guān)部門要以對人民負(fù)責(zé)的態(tài)度，如實報告審計發(fā)現(xiàn)問題的整改落實情況，對未整改到位的問題要分類指導(dǎo)，重點督辦，推動落實，做到一項不落、全面整改。各地區(qū)各部門認(rèn)真落實省人大常委會和省政府的要求，強化整改措施，積極推動審計整改取得成效。
（一）健全完善審計整改工作機制。為進一步加強審計整改工作，我省建立了省審計整改工作聯(lián)席會議制度，由黃強常務(wù)副省長擔(dān)任召集人，省委組織部等21個部門作為成員單位，聯(lián)席會議辦公室設(shè)在省審計廳，著力加強對審計整改工作的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，并采取集中指導(dǎo)和重點核查的方式，促進問題整改。2018年9月，省委辦公廳、省政府辦公廳聯(lián)合印發(fā)了《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》（廳文〔2018〕28號），要求各地區(qū)各部門切實履行審計整改主體責(zé)任，確保審計查出的問題整改到位。省審計廳分別與省紀(jì)委監(jiān)察委、省公安廳等部門聯(lián)合出臺了相關(guān)意見，進一步完善協(xié)作配合工作機制，有效促進審計發(fā)現(xiàn)的重大案件線索和問題依法及時得到處理和整改，形成“1+1>2”的監(jiān)督效果。
（二）各單位切實履行審計整改主體責(zé)任。省直單位和各有關(guān)市縣主要負(fù)責(zé)人，高度重視、親自謀劃部署審計整改工作，省發(fā)展改革委、省工業(yè)和信息化委、省財政廳等35個單位專門召開黨組會議或辦公會議，及時明確整改任務(wù)和具體分工，研究細(xì)化整改措施，積極推進整改工作。省國土資源廳、省環(huán)保廳、省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳等11個牽頭整改責(zé)任單位建立跟蹤督導(dǎo)機制，組成專項督導(dǎo)組，采取領(lǐng)導(dǎo)分片包干、重點指導(dǎo)、逐項檢查、整改約談等方式，確保整改落實到位。住房城鄉(xiāng)建設(shè)部將我省保障性安居工程審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作的經(jīng)驗在全國推廣。省教育廳、省人力資源社會保障廳、省水利廳等19個單位制定了推進審計整改工作的實施方案，分解任務(wù)清單，強力推進審計整改。省稅務(wù)局對整改力度不夠、整改進度緩慢、整改措施不到位的5個單位，在全省稅務(wù)系統(tǒng)給予了通報批評。
（三）審計整改取得實實在在成效。有關(guān)地區(qū)和部門針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，深入分析原因，認(rèn)真研究對策，促進審計查出問題得到有效整改。截至10月底，審計工作報告反映的880項問題，已完成整改835項，整改率為94.9%。整改問題金額160.24億元，其中促進增收節(jié)支和挽回?fù)p失等23.7億元，歸還原資金渠道4.33億元，加快資金撥付使用28.06億元，規(guī)范管理資金62億元。省衛(wèi)生計生委、省司法廳、省扶貧辦等26個省直單位和市縣政府將審計整改與推動改革創(chuàng)新、加強內(nèi)部管理相結(jié)合，深入研究審計反映的問題，舉一反三，制定出臺相關(guān)規(guī)章制度166項。省教育廳、省扶貧辦、省稅務(wù)局等5個省直單位在整改工作推進中，積極向國家有關(guān)部委反映我省存在的困難和政策方面的障礙，爭取從部委層面調(diào)整完善相關(guān)政策。紀(jì)檢監(jiān)察機關(guān)和有關(guān)部門單位，對審計移送的重大違紀(jì)違法事項和履職不到位問題，核實情況，落實責(zé)任，對有關(guān)責(zé)任人員進行了責(zé)任追究，依紀(jì)依法給予黨紀(jì)政務(wù)處分205人、給予組織處理57人，進一步強化了財經(jīng)法紀(jì)的嚴(yán)肅性。
二、審計工作報告反映問題的具體整改情況
我廳受省政府委托向省十三屆人大常委會第五次會議提交的審計工作報告中，共反映了9大類問題，截至10月底，整改情況如下：
（一）省級財政管理審計查出問題整改情況。
審計反映問題11項，已完成整改10項，另一項即部分財政專項資金未設(shè)立績效目標(biāo)的問題尚在整改中。
1．關(guān)于財政決算草案個別數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確的問題。審計期間，省財政廳已進行了調(diào)整，財政專戶形成的利息收入611.82萬元已全額繳入國庫。
2. 關(guān)于省級專項資金管理不夠規(guī)范的問題。一是省財政廳繼續(xù)加大省級專項資金清理整合力度，由2017年的170項壓減到2018年的110項，2019年計劃壓減到80多項。二是按照省級最新專項資金目錄，省財政廳正在逐個制定專項資金管理辦法，明確資金設(shè)立、預(yù)算編制、預(yù)算執(zhí)行、績效管理、執(zhí)行期限等相關(guān)內(nèi)容。三是從2019年起，省財政廳全面推進省級預(yù)算績效管理，將績效目標(biāo)作為預(yù)算安排前置條件，實現(xiàn)省級專項資金預(yù)算績效管理全覆蓋。
3. 關(guān)于部分預(yù)算安排與存量資金盤活統(tǒng)籌不銜接等問題。省財政廳印發(fā)了《關(guān)于進一步加強預(yù)算執(zhí)行管理加快預(yù)算執(zhí)行進度的通知》（豫財預(yù)〔2018〕196號）等文件，著力推進建立科學(xué)有效、約束有力的預(yù)算制度。通知要求，預(yù)算執(zhí)行中各單位確需調(diào)整事項最遲要于10月底前提出申請。對于以前年度已收回的項目資金需要再支出的，預(yù)算單位應(yīng)優(yōu)先統(tǒng)籌年度預(yù)算資金、部門結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金等，確實難以解決的，可申請財政安排，但安排資金須在當(dāng)年支付完畢。
4. 關(guān)于7支基金運營效率還不高的問題。中小企業(yè)發(fā)展基金已與中原銀行簽署100億元基金聯(lián)合投資協(xié)議，社會資本將按項目投資需求撥付到位。河南國新啟迪股權(quán)投資基金已完成出資目標(biāo)，社會資本到位21.12億元。河南雨韻新材料創(chuàng)業(yè)投資基金運行效果不理想，省財政已對其中的政府引導(dǎo)基金6000萬元及相關(guān)利息收回國庫。其他4支基金通過調(diào)整完善基金實施方案、重新引入合作伙伴、加強投資項目考察和論證等方式，提高社會資本到位率和基金的項目投資績效。
5. 關(guān)于有些財政專項資金分配過于粗放的問題。省財政廳于2018年8月，已將企業(yè)騙取的商務(wù)促進專項資金1140萬元全額收回。同時要求市縣財政部門加強專項資金管理，建立完善企業(yè)撥款前復(fù)核制度。
（二）稅收征管方面審計查出問題整改情況。
審計反映問題6項，已完成整改4項，還有少征企業(yè)稅款和委托代征船舶車船稅管理不到位的問題尚在整改中。
1. 關(guān)于綜合治稅保障機制運行不順暢的問題。相關(guān)市縣財政部門通過組織業(yè)務(wù)人員培訓(xùn)、集中召開協(xié)調(diào)會、制定操作規(guī)定、批復(fù)專項經(jīng)費完善相關(guān)網(wǎng)絡(luò)設(shè)施等措施，督促協(xié)調(diào)相關(guān)成員單位及時提供涉稅信息，提高數(shù)據(jù)歸集質(zhì)量。省財政廳與省稅務(wù)局簽訂了數(shù)據(jù)共享協(xié)議，約定由省財政廳將獲取的第三方部門數(shù)據(jù)，共享給省稅務(wù)局開展數(shù)據(jù)分析應(yīng)用工作。省綜合治稅辦公室指導(dǎo)全省各市財稅部門開展酒店住宿業(yè)、房地產(chǎn)業(yè)稅收專項治理活動。2018年上半年，我省各級稅務(wù)部門借助綜合涉稅信息分析等手段，共查補入庫各項稅款52.8億元。
2. 關(guān)于稅務(wù)部門應(yīng)征未征稅款的問題。已整改企業(yè)481家，占涉及企業(yè)541家的88.9%；已補征稅款1.97億元，占應(yīng)補稅款的82.72%。針對其他60家欠稅企業(yè)，稅務(wù)部門正依法采取措施追繳稅款。對委托代征船舶車船稅不到位的問題，省稅務(wù)局建立了船舶車船稅稅源數(shù)據(jù)庫，進一步堵塞征管漏洞。
（三）省級部門預(yù)算執(zhí)行審計和聯(lián)網(wǎng)審計調(diào)查查出問題整改情況。
審計反映問題100項，已完成整改96項，個別單位少收房租收入等4項問題尚在整改中。
1. 關(guān)于少數(shù)單位預(yù)算編制不規(guī)范、預(yù)算執(zhí)行率低的問題。相關(guān)單位加強了預(yù)算編報管理，開展財務(wù)人員預(yù)算知識培訓(xùn)，進一步提高預(yù)算編制的規(guī)范性。省財政廳建立了預(yù)算安排與上年預(yù)算執(zhí)行掛鉤機制，將部門預(yù)算執(zhí)行結(jié)果納入部門整體預(yù)算績效考核范圍，對于預(yù)算執(zhí)行進度持續(xù)偏慢的部門，按照公用經(jīng)費2%至5%的比例，扣減其下年度支出預(yù)算規(guī)模。
2. 關(guān)于“三公”經(jīng)費和會議費管理不夠嚴(yán)格的問題。相關(guān)單位進一步增強預(yù)算剛性約束，嚴(yán)格“三公”經(jīng)費開支，其中7個單位出臺完善了公務(wù)接待、公務(wù)車輛等管理辦法。對會議費和培訓(xùn)管理仍不規(guī)范的問題，相關(guān)單位完善會議和培訓(xùn)報備及審批程序，進一步加強會議費、培訓(xùn)費管理。
3. 關(guān)于個別部門未落實行政機關(guān)與行業(yè)協(xié)會脫鉤政策的問題。報告中反映的10個協(xié)會中的8個協(xié)會已與行政機關(guān)簽訂了房屋租賃合同，按照合同約定繳納房租。個別違規(guī)在協(xié)會中任職的退休領(lǐng)導(dǎo)干部，已履行審批手續(xù)，并經(jīng)組織部門備案。有關(guān)單位已將違規(guī)占用協(xié)會的車輛予以歸還，由協(xié)會代辦并收費的培訓(xùn)項目改由單位直接舉辦。
4. 關(guān)于違反中央八項規(guī)定精神的問題。報告反映的1個部門和8個二級單位已追繳公款報銷的因私費用44.79萬元，停止了向所屬企業(yè)的攤派行為。1個部門和2個二級單位拆分改造了超標(biāo)準(zhǔn)辦公用房，退還了超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具的費用0.59萬元。報告反映公職人員經(jīng)商辦企業(yè)的情況，全部進行了查處，1個部門和1個二級單位已依紀(jì)依法給予黨紀(jì)政務(wù)處分4人、給予組織處理48人。3個部門和5個二級單位停止了亂發(fā)獎金補貼的行為，并追回資金30.65萬元。
5. 關(guān)于資金資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題。報告反映的6個二級單位未按照合同約定少收房租收入等問題，4個二級單位已追回資金1299.38萬元，申請法院強制執(zhí)行1623.08萬元，給予1名責(zé)任人黨紀(jì)處分。對未執(zhí)行政府采購、應(yīng)招標(biāo)未招標(biāo)及盲目采購造成國有資產(chǎn)閑置浪費等問題，3個部門和14個二級單位已通過出臺完善政府采購相關(guān)規(guī)章制度、加強政府采購和固定資產(chǎn)管理、合理使用閑置設(shè)備等方式整改完畢。對應(yīng)繳未繳財政資金問題，1個部門和5個二級單位已按照規(guī)定將以前年度結(jié)余資金上繳財政1359萬元。對虛列支出轉(zhuǎn)移資金、賬外管理資金資產(chǎn)的問題，1個二級單位已辦理過戶手續(xù)，將賬外資產(chǎn)64.8萬元登記入賬，1個二級單位已收回轉(zhuǎn)移資金89.37萬元。
（四）政府債務(wù)審計調(diào)查查出問題整改情況。
審計調(diào)查反映問題85項，已完成整改79項，6項債務(wù)資金閑置的問題正在整改中。省委、省政府高度重視政府債務(wù)問題，省委書記王國生、省長陳潤兒多次召開會議，專題研究防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險工作。2018年9月，省委、省政府出臺了《關(guān)于防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險的實施意見》（豫發(fā)〔2018〕20號），重點圍繞摸清債務(wù)底數(shù)、制定化解方案、堅決遏制增量、妥善化解存量、健全融資機制、加大問責(zé)力度等關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對防范化解地方政府債務(wù)風(fēng)險作出全面部署。省財政廳根據(jù)省委、省政府指示要求，啟動政府債務(wù)大數(shù)據(jù)監(jiān)控平臺研發(fā)工作，構(gòu)建“制度+技術(shù)”管理機制，為防范化解債務(wù)風(fēng)險提供技術(shù)支撐。相關(guān)市縣政府按照黨中央、國務(wù)院和省委、省政府的要求，詳細(xì)制定政府隱性債務(wù)化解方案，明確各個債務(wù)項目的化債期限、化債規(guī)模、化債措施等事項，通過調(diào)整預(yù)算等方式直接籌資償還債務(wù)11.96億元、支付拖欠的工程款6743萬元，制定化解方案逐步化解13.28億元。對閑置的債務(wù)資金，通過加快項目建設(shè)進度、制定資金支付計劃、向金融機構(gòu)申請退回貸款等整改45.57億元。
（五）扶貧審計查出問題整改情況。
審計反映問題76項，已完成整改75項，整改率為99%，油茶苗成活率低，不能保證貧困戶持續(xù)穩(wěn)定受益問題正在整改中。
1. 關(guān)于產(chǎn)業(yè)扶貧資金重“輸血”輕“造血”以及部分帶貧企業(yè)未履行帶貧、減貧責(zé)任的問題。省脫貧攻堅領(lǐng)導(dǎo)小組印發(fā)《關(guān)于省級扶貧龍頭企業(yè)認(rèn)定和管理的實施意見》（豫脫貧辦〔2018〕80號）等指導(dǎo)性文件，完善政策措施，促進產(chǎn)業(yè)扶貧工作規(guī)范有效推進。全省遴選1000個特色產(chǎn)業(yè)扶貧典型，在貧困縣培育認(rèn)定50個農(nóng)業(yè)示范性產(chǎn)業(yè)化聯(lián)合體，以點帶面，推廣成熟經(jīng)驗。相關(guān)市縣完善與貧困對象利益聯(lián)結(jié)機制，拓寬精準(zhǔn)幫扶渠道，采取“龍頭企業(yè)+村集體經(jīng)濟+合作社+貧困戶”等模式，讓貧困戶參與到產(chǎn)業(yè)項目中，帶動貧困戶就業(yè)；組織貧困戶開展致富技能培訓(xùn)，調(diào)動貧困群眾內(nèi)生動力，促進貧困群眾穩(wěn)定增收。
2. 關(guān)于一些地方涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合和監(jiān)管使用仍需加強的問題。省財政廳、省扶貧辦印發(fā)《關(guān)于做好2018年貧困縣涉農(nóng)資金統(tǒng)籌整合工作有關(guān)事項的通知》（豫財農(nóng)〔2018〕24號）等文件，指導(dǎo)規(guī)范貧困縣編制統(tǒng)籌整合財政涉農(nóng)資金實施方案，進一步明確統(tǒng)籌整合范圍和資金使用方向。相關(guān)市縣規(guī)范統(tǒng)籌整合資金使用范圍，做到資金大類間打通、跨類別使用，把扶貧資金投入到最需要的項目。
（六）生態(tài)環(huán)境保護審計查出問題整改情況。
審計反映問題54項，已完成整改47項，正在整改的7項問題，主要是環(huán)保專項資金閑置和鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理站閑置的問題。
1. 關(guān)于少數(shù)地區(qū)生態(tài)環(huán)境保護未達(dá)到預(yù)期的問題。相關(guān)的7個市縣政府高度重視環(huán)境質(zhì)量指標(biāo)未明顯改善問題，將打贏藍(lán)天、碧水保衛(wèi)戰(zhàn)納入政府重要決策部署，落實標(biāo)本兼治等具體措施，強化督導(dǎo)督查，順利通過了國家大氣十條考核。3個市縣通過加大環(huán)境恢復(fù)治理投入、加強取水用水管理、核查封停自備井等措施，完成土地復(fù)墾、礦山環(huán)境恢復(fù)治理目標(biāo)，促進地下水水位逐步回升，生態(tài)狀況正在逐漸修復(fù)。
2. 關(guān)于部分環(huán)保資金和項目績效不高的問題。對專項資金閑置問題，有關(guān)市縣按照規(guī)定，通過推進項目進度、統(tǒng)籌調(diào)劑使用、加快辦理相關(guān)手續(xù)等方式進行整改，已撥付使用1.76億元，其余資金將在工程竣工驗收后撥付使用。對污染防治和生態(tài)環(huán)境保護項目未按期開（完）工問題，有關(guān)市縣落實配套資金，加快推進項目建設(shè)進度，對個別無效建設(shè)項目進行了重新規(guī)劃，28個項目已全部整改到位。對項目因可行性論證不科學(xué)等原因建成后效果不佳或處于閑置狀態(tài)的問題，有關(guān)市縣通過加大配套管網(wǎng)建設(shè)、擴大收水區(qū)范圍、實施項目運營市場化等方式推進9個污水處理項目投入運營，其余12個項目正在整改中。有關(guān)市縣已補征污水處理費7562.44萬元。
3. 關(guān)于環(huán)境管理執(zhí)法不到位問題。對重點排污企業(yè)存在無證排污問題，相關(guān)市縣正按照環(huán)保部新的要求，分行業(yè)、分年度推進排污許可證核發(fā)工作，已核發(fā)19個行業(yè)的排污許可證，到2020年實現(xiàn)固定污染源排污許可全覆蓋。對重點排污企業(yè)未納入環(huán)保部門自動監(jiān)控設(shè)施聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控問題，2個市縣根據(jù)企業(yè)情況分類處置，對重點排污單位名錄進行了動態(tài)更新，相關(guān)重點排污企業(yè)已納入環(huán)保部門自動聯(lián)網(wǎng)監(jiān)控。
（七）重大政策措施落實跟蹤審計查出問題整改情況。
1. 全省保障性安居工程跟蹤審計查出問題整改情況。審計反映232項問題，已完成整改218項，整改率94%。對資金閑置一年以上問題，相關(guān)市縣加快項目建設(shè)和資金撥付進度，已撥付18.81億元，收回國庫統(tǒng)籌安排使用1.22億元，計劃按照合同約定撥付資金16.64億元。對住房空置一年以上問題，相關(guān)市縣通過加大公租房租賃政策宣傳力度、主動向用工企業(yè)提供住房、降低租金標(biāo)準(zhǔn)等措施，加快住房分配進度，盤活長期閑置的住房。對開工三年以上住房未建成的問題，相關(guān)市縣政府積極組織協(xié)調(diào)，督促建設(shè)單位加快項目建設(shè)，及時辦理竣工備案手續(xù)，對因企業(yè)資金鏈斷裂長期停工的項目，在依法處置的情況下，重新選定新的開發(fā)企業(yè)進行復(fù)工建設(shè)，上述方面的14項問題正在整改中。對項目建設(shè)中存在的招投標(biāo)不規(guī)范問題，相關(guān)市縣通過采取行政處罰、追責(zé)、轉(zhuǎn)交招投標(biāo)主管部門等方式進行整改，有關(guān)部門對9項問題立案調(diào)查，對4名相關(guān)責(zé)任人給予黨紀(jì)政務(wù)處分。
2. 黃河灘區(qū)居民遷建工程項目跟蹤審計查出問題整改情況。審計反映10項問題，已完成整改。第一批3個試點縣已搬遷入住，遷建任務(wù)如期完成。第二批6個試點縣，共建設(shè)9個安置區(qū)，6個安置區(qū)已達(dá)到搬遷入住條件，3個安置區(qū)正在加快建設(shè)。2個縣已將基礎(chǔ)設(shè)施等配套資金3.2億元籌集到位；2個縣按照審計意見扣減多計的工程款2123.75萬元；蘭考縣遷建管理局對工程建設(shè)中存在的質(zhì)量問題及時進行了整改，對工程進行全面排查，切實消除質(zhì)量隱患，并對2名相關(guān)責(zé)任人員給予記過處分。
3. 社保費移交稅務(wù)部門征管體制改革審計查出問題整改情況。審計反映問題4項，已完成整改2項。一是對31萬戶正常納稅登記企業(yè)未辦理社保登記的問題，省人力資源和社會保障廳印發(fā)了《關(guān)于加強社會保險參保擴面做好審計整改工作的緊急通知》（豫人社明電〔2018〕35號），會同工商、稅務(wù)部門，統(tǒng)一開展參保擴面審計整改工作。截至目前，新辦理參保登記1.4萬戶，新納入?yún)⒈Ｂ毠?.51萬人。二是對部分人群重復(fù)參加城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險和城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險的問題，省稅務(wù)局積極優(yōu)化社保費征收系統(tǒng)設(shè)置，在社保費信息交互平臺上，增加了對是否重復(fù)繳費的校驗和審核，從系統(tǒng)設(shè)置上避免了重復(fù)繳費情況的發(fā)生。三是對全省尚未出臺社保費退費統(tǒng)一辦法的問題，省稅務(wù)、人力資源和社會保障、財政部門正在按照上級文件規(guī)定的退費業(yè)務(wù)流程，完善升級我省社保費征收信息交換平臺，積極解決社保費退費問題。
4. 清理規(guī)范涉企保證金政策落實審計查出問題整改情況。問題已全部整改到位。12個縣（市、區(qū)）相關(guān)部門將應(yīng)取消的保證金688.28萬元退回企業(yè)；對無法取得聯(lián)系的企業(yè)，相關(guān)保證金41.72萬元上繳財政部門。10個縣（市、區(qū)）相關(guān)部門將未按時返還的保證金341.13萬元退回企業(yè)。5個縣（市、區(qū)）相關(guān)部門將超標(biāo)準(zhǔn)收取的保證金186.13萬元退回企業(yè)。3個縣（市）通過政府門戶網(wǎng)站或工信部門的網(wǎng)站公示了涉企保證金目錄清單。
（八）重點民生資金和項目績效審計查出問題整改情況。
1. 全省基礎(chǔ)教育補助資金績效審計查出問題整改情況。審計反映問題153項，已完成整改152項。一是關(guān)于未按規(guī)定落實縣級財政的教育投入等問題。18個縣（市）財政部門已按照10%的標(biāo)準(zhǔn)從土地凈收益中補提教育資金3.64億元。18個縣（市）財政部門通過調(diào)整預(yù)算等方式，對教育費附加和地方教育附加用于教育事業(yè)以外支出的問題進行整改，補充安排教育支出2.03億元。18個縣（市）政府積極籌措資金，按每生每年800元的標(biāo)準(zhǔn)已安排落實普通高中生均公用經(jīng)費8142.2萬元，尚有一個縣因財政困難，未能完全撥付到位，計劃在2018年底前全部足額撥付。二是關(guān)于校舍食堂閑置的問題。21個縣（市）加強教育、財政等相關(guān)部門溝通協(xié)調(diào)，解決部分項目建設(shè)后續(xù)資金，162個教學(xué)樓等項目已投入使用。三是關(guān)于全面改薄工程項目進展較慢問題。32個縣（市）均制定了整改方案，督促各部門強化協(xié)調(diào)配合，落實責(zé)任到人，加快施工進度，其中337個項目已完工，32個項目已開工，19個項目因?qū)W校發(fā)展和規(guī)劃布局調(diào)整及黃河灘區(qū)遷建等因素已進行調(diào)減。四是關(guān)于部分縣（市）工程實際施工未達(dá)到設(shè)計要求等問題。32個縣（市）政府責(zé)成項目單位、施工單位對工程項目進行全面排查，435個項目已通過修補施工或據(jù)實扣減工程款的方式進行了整改。
2. 省級基本建設(shè)投資績效審計查出問題整改情況。省發(fā)展改革委等相關(guān)單位加快前期手續(xù)辦理，5個項目均在推進中。省科技館項目已啟動土方工程，項目單位預(yù)計2018年底可將第一批資金5632.1萬元支付完畢。國家技術(shù)轉(zhuǎn)移鄭州中心項目已在10月份開工，預(yù)計2018年底完成主體地上4層，2019年6月底主體封頂。省信息中心遷建項目原初步設(shè)計方案需要變更、概算需要調(diào)整，計劃2018年底開工。省博物院加固工程已完成監(jiān)理、造價服務(wù)招標(biāo)工作，附屬設(shè)施已施工；但主體工程由于部分工程控制價編制完成后，發(fā)現(xiàn)超概算情況，需要設(shè)計調(diào)整，計劃2018年12月開工。對朝陽溝劇院項目超概算和改變項目設(shè)計建設(shè)問題，省文化廳約談了項目單位負(fù)責(zé)人，要求完善基本建設(shè)程序，加快項目復(fù)工。目前，省發(fā)展改革委對項目單位編制的調(diào)概報告已批復(fù)完畢。
3. 傳統(tǒng)村落保護補助資金績效審計查出問題整改情況。對項目建設(shè)進展緩慢和資金使用效率不高的問題，市縣政府積極協(xié)調(diào)督促財政、住建、文物等部門，加快工程實施，及時辦理工程決算，加快資金撥付進度，37個項目涉及的問題均已完成整改。截至目前，28個項目已基本完工，4個項目已開工，已完成資金撥付3210萬元。5個項目因客觀條件出現(xiàn)變化不再實施，項目資金1000萬元已上繳財政。
（九）省屬高校和醫(yī)院審計查出問題整改情況。
1. 省屬高校審計查出問題整改情況。審計反映問題23項，已完成整改22項，1所大學(xué)獨立學(xué)院辦學(xué)模式不合規(guī)的問題仍在整改中。對財務(wù)管理不規(guī)范等問題，4所高校將相關(guān)收費和賬外資金余額23.98萬元上繳財政專戶，有關(guān)人員退還補助7.83萬元，2所高校已依紀(jì)依法給予黨紀(jì)政務(wù)處分5人、給予組織處理5人。對未嚴(yán)格執(zhí)行政府采購和招投標(biāo)問題，4所高校制定和完善了相關(guān)制度9項，健全招標(biāo)監(jiān)管機制，規(guī)范政府采購流程；有關(guān)部門對審計移送的案件線索查處后，依紀(jì)依法給予黨紀(jì)政務(wù)處分3人，給予組織處理2人，1名高校副校長涉嫌嚴(yán)重違紀(jì)違法，目前正接受省紀(jì)委監(jiān)察委紀(jì)律審查和監(jiān)察調(diào)查。對合作辦學(xué)管理不規(guī)范問題，2所高校補充簽訂新合作協(xié)議，明確責(zé)任義務(wù)等重要條款，設(shè)立中外合作辦學(xué)專用賬戶，確保每個合作辦學(xué)項目的賬目清晰，收支合理。對違規(guī)集資問題，2所高校停止了違規(guī)集資行為，退還教職工集資款2.89億元，剩余集資款項也將分期分批償還。
2. 省屬醫(yī)院審計查出問題整改情況。審計反映問題21項，已完成整改20項，1家醫(yī)院基本藥物使用比例未達(dá)標(biāo)的問題，正在整改。5家醫(yī)院通過引進基本藥物新品種、分解基本藥物任務(wù)、制定各臨床科室基本藥物使用比例目標(biāo)值等措施，強化基本藥物使用監(jiān)督考核，逐步提高基本藥物使用比例。5家醫(yī)院出臺完善相關(guān)管理制度，加強藥品及耗材采購審核監(jiān)管，與省公共資源交易中心醫(yī)藥采購平臺對接，實現(xiàn)一鍵網(wǎng)上采購，確保陽光采購。對違規(guī)長期拖欠貨款問題，2家醫(yī)院已對應(yīng)付款進行了清理，支付貨款2.85億元。對未經(jīng)審批開展大型設(shè)備融資租賃和合作分成業(yè)務(wù)問題，3家醫(yī)院均已終止與企業(yè)的融資租賃或合作分成業(yè)務(wù)。
三、部分問題未完成整改的原因及后續(xù)措施
從整改情況看，尚有少部分問題未得到全面糾正，原因比較復(fù)雜，主要有以下幾種情況：一是屬于體制機制制度問題，整改工作需要不斷深化改革逐步解決。如針對部分專項資金沒有績效目標(biāo)且績效不佳等問題，各級財政部門在逐步加強管理，但確需一個改革的過程。近期，中共中央、國務(wù)院印發(fā)了《關(guān)于全面實施預(yù)算績效管理的意見》，為解決當(dāng)前預(yù)算績效管理存在的突出問題，提出了根本遵循。目前，省財政廳等部門正在研究我省貫徹落實的具體意見，努力提高財政資金的績效。二是客觀情況復(fù)雜或外部條件尚不成熟，整改工作需要持續(xù)推進。如31萬戶正常納稅登記企業(yè)未辦理社保登記的問題，涉及的企業(yè)絕大多數(shù)屬小微企業(yè)，有的企業(yè)實際已經(jīng)關(guān)停，短期內(nèi)全部核查完畢并納入保險范圍非常困難。三是屬于歷史遺留問題，整改工作還面臨一些困難。如對一些保障性安居工程因開發(fā)企業(yè)資金鏈斷裂、長期停工的問題，相關(guān)市縣政府難以在短時間找到合適的企業(yè)復(fù)工建設(shè)，解決問題還需要一個過程。
下一步，我們將繼續(xù)加大對整改工作的跟蹤督促力度，對尚未完成整改的問題進行再梳理、再分析，確保整改到位。對已經(jīng)整改的問題，我們將繼續(xù)深入查找管理漏洞和制度根源，促進建章立制，鞏固整改成果，推動整改的制度化、長效化。
主任、各位副主任、秘書長、各位委員，我們將更加緊密地團結(jié)在以習(xí)近平同志為核心的黨中央周圍，深入貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，堅決落實黨中央、國務(wù)院和省委、省政府的部署要求，自覺接受省人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，切實增強政治責(zé)任感、歷史使命感和職業(yè)榮譽感，以更高的標(biāo)準(zhǔn)、更實的舉措、更嚴(yán)的作風(fēng)，認(rèn)真履行審計監(jiān)督職責(zé)，充分發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，促進高質(zhì)量發(fā)展，為中原更加出彩做出新的貢獻！
