習(xí)近平總書記和中央領(lǐng)導(dǎo)同志均對做好審計查出問題的整改工作作出了重要批示。省委、省政府也高度重視審計整改工作，省委辦公廳、省政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)了《省審計廳關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》，省政府召開新聞發(fā)布會對《意見》進行解讀，這些均為做好審計整改工作提供了有力的政策支持，營造了良好的工作氛圍。與往年相比，2018年度審計整改工作主要有以下特點。一是整改力度更大。省政府召開常務(wù)會議，專題研究部署審計查出問題的整改工作，要求各地和各部門單位嚴格執(zhí)行兩辦轉(zhuǎn)發(fā)的《意見》精神，認真落實整改主體責(zé)任，對照審計查出問題整改任務(wù)清單，逐條研究、逐項落實。省政府辦公廳將審計整改納入政府督查督辦內(nèi)容，下發(fā)整改通知，并根據(jù)對賬銷號情況，對未能如期整改的問題進行督查。二是整改措施更實。按照省人大常委會關(guān)于“對審計查出問題，要事事有交待、件件有落實”的審議要求，被審計單位嚴格落實主體責(zé)任，認真制定整改方案，層層抓好落實。相關(guān)主管部門及時跟蹤、督促、指導(dǎo)本行業(yè)的整改。對能夠整改的，加快整改進度，盡快整改到位；對涉及體制機制的，加強溝通協(xié)調(diào)，推動研究解決；對在短時間內(nèi)確實無法整改到位的，講清原因，明確措施，做好跟蹤督查。三是整改效果更好。本次整改任務(wù)清單共涉及問題296個，截至2018年12月底，已整改281個，整改率94.9%。同時，審計部門還積極推動各地和相關(guān)部門單位，強化對審計查出問題特別是共性問題的分析研究，做到舉一反三、標本兼治，有效防范化解各類風(fēng)險隱患。針對推動扶貧政策措施落實、長江經(jīng)濟帶生態(tài)環(huán)境保護、信息化建設(shè)統(tǒng)籌管理和加強內(nèi)部控制等，相關(guān)地區(qū)和部門單位已出臺文件制度80余項；為進一步推動“四好農(nóng)村路”建設(shè)，省有關(guān)部門正在對《江蘇省農(nóng)村公路條例》進行立法調(diào)研。
一、省級財政管理和決算草案審計查出問題的整改情況
1．關(guān)于21.1億元存量資金未能盤活使用問題。省財政廳已分類制定處理措施，截至2018年12月底，用于太湖圍網(wǎng)拆除、263專項行動補助等14.26億元，調(diào)入2019年預(yù)算安排使用3.6億元，其余3.24億元待項目清算后撥款。
2．關(guān)于一般轉(zhuǎn)移支付中含有部分指定用途資金問題。省財政廳進一步完善轉(zhuǎn)移支付分配辦法，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)。一是逐步擴大一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，增加市縣可用財力；二是除有明確規(guī)定外，原則上不增加專項轉(zhuǎn)移支付；三是對基本公共服務(wù)領(lǐng)域共同事權(quán)相關(guān)項目支出，或已明確基本標準與計算方法的資金，根據(jù)實際情況列入一般性轉(zhuǎn)移支付。
3．關(guān)于產(chǎn)業(yè)技術(shù)創(chuàng)新中心少數(shù)項目實施緩慢問題。省財政廳督促省產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院與有關(guān)方面加強協(xié)調(diào)，加快項目實施進度；省產(chǎn)業(yè)技術(shù)研究院正在積極協(xié)調(diào)各創(chuàng)新中心盡快召開理事會，并將根據(jù)理事會決議，及時撥付創(chuàng)新中心經(jīng)費，推動項目盡快實施。
4．關(guān)于江蘇大劇院開辦費項目資金結(jié)存較大問題。省財政廳與省文化投資管理集團公司、江蘇大劇院進行了專題研究，將未使用的開辦費調(diào)整用于解決江蘇大劇院在運轉(zhuǎn)過程中存在的一些功能缺失、安全性能不完備等問題，確保其安全穩(wěn)定運營。省財政廳將按照財政資金管理要求，督促江蘇大劇院合理規(guī)范安排好相關(guān)支出。
5．關(guān)于違規(guī)調(diào)節(jié)年度收入和收入混庫行為時有發(fā)生問題。一是原省地稅局直屬局已將延遲繳納的稅款解繳入庫；二是對被挖擠的8616萬元省級收入，省稅務(wù)局已于2018年12月26日扣回，并責(zé)成南京市稅務(wù)局對相關(guān)責(zé)任人進行問責(zé)，同時列入2018年績效考核管理。
6．關(guān)于部分非稅收入解繳不及時問題。省財政廳已將14.36億元解繳國庫；對10個單位未上繳的4.83億元非稅收入，截至2018年12月底已上繳4.7億元，擅自改變分成比例留存市縣財政的1303.4萬元考務(wù)費，省財政廳、省物價局已經(jīng)核批調(diào)整了上繳標準，不再收回。
二、省級部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況
1．關(guān)于部分單位落實政務(wù)信息系統(tǒng)建設(shè)管理和整合共享要求不夠問題。截至2018年12月底，涉及該問題的30家單位，結(jié)合機構(gòu)編制調(diào)整，已對466個信息系統(tǒng)進行了清理整合。同時積極推進信息系統(tǒng)共享，按要求編制了數(shù)據(jù)資源目錄，接入省大數(shù)據(jù)共享交換平臺，其中27家單位成功推送了數(shù)據(jù)資源，目前有566個系統(tǒng)實現(xiàn)了部門間或單位內(nèi)部共享。
2．關(guān)于部分單位政府采購政策執(zhí)行不嚴問題。涉及的12個部門單位，都進一步加強了采購管理，規(guī)范了采購程序。省航道局出臺購買服務(wù)管理辦法，并成立購買服務(wù)工作組；省住建廳召開專題會議，約談相關(guān)負責(zé)人；省地稅局提前預(yù)判，做好統(tǒng)籌，確保采購時間和項目時間一致。
3．關(guān)于財政資金沉淀下屬單位，2018年4月底仍結(jié)存13.14億元問題。截至2018年12月底，已撥付10.76億元，未撥付的2.38億元主要為項目尾款和未完成項目款等，相關(guān)部門單位正在抓緊實施，盡快完成資金撥付。
三、重大政策措施落實跟蹤審計查出問題的整改情況
（一）長江經(jīng)濟帶生態(tài)環(huán)境保護審計方面。
截至2018年12月底，長江經(jīng)濟帶生態(tài)環(huán)境保護審計查出的問題基本整改到位，無錫、蘇州、泰州3市整改金額4.28億元，相關(guān)人員受到黨紀政紀處分。
1．關(guān)于部分地區(qū)生態(tài)保護紅線剛性約束不力問題。3市積極采取措施，對生態(tài)紅線區(qū)內(nèi)存在違規(guī)建設(shè)項目或設(shè)施問題進行了整改，其中17處已整改到位，無錫市還有4處正在采取恢復(fù)原狀等措施進行整改。對于各類規(guī)劃不銜接、多規(guī)合一推進緩慢的問題，有關(guān)市已就相關(guān)問題申請規(guī)劃調(diào)整。
2．關(guān)于部分地區(qū)污染防控責(zé)任落實不到位問題。截至2018年12月底，無錫、蘇州2市就規(guī)范污泥管理出臺了制度，建立了實時監(jiān)控機制；泰州市對廢水偷排偷放事件進行了查處，并追究了相關(guān)人員責(zé)任。
3．關(guān)于部分地區(qū)生態(tài)環(huán)境保護資金使用效益不高問題。截至2018年12月底，蘇州市2.35億元生態(tài)環(huán)境保護專項資金已經(jīng)落實了具體項目，4個未完工項目均已按規(guī)定處理；靖江市省級生態(tài)補償轉(zhuǎn)移補助資金662萬元已落實了項目。
（二）扶貧政策措施落實跟蹤審計方面。
截至2018年12月底，扶貧政策措施落實跟蹤審計發(fā)現(xiàn)的問題已追責(zé)問責(zé)782 人，其中黨紀政紀處分57人。
1．關(guān)于部分扶貧政策落實不到位問題。涉及9個縣（區(qū)）未發(fā)放的困難學(xué)生助學(xué)金，已全部補發(fā)；涉及7個縣（區(qū)）未享受減免政策等的高中生學(xué)雜費，已得到落實；涉及9個縣（區(qū)）未落實的基本醫(yī)療保險繳費補助、“先診療后付費”、納入醫(yī)療救助“一站式”等醫(yī)療扶貧政策問題，已進行了整改；涉及5個縣（區(qū)）違規(guī)辦理的扶貧小額貸款，已全部追回。
2．關(guān)于部分地區(qū)精準扶貧、精準脫貧工作不夠扎實，少數(shù)脫貧經(jīng)濟薄弱村收入不達標問題。相關(guān)縣（區(qū)）共核減不符合建檔立卡條件人員4045人，并積極通過特色產(chǎn)業(yè)引領(lǐng)、資產(chǎn)收益、基礎(chǔ)提升等方式促進村集體增收，確保各村收入達標、質(zhì)量提升。
3．關(guān)于扶貧資金閑置，部分扶貧項目效益低下、推進緩慢問題。相關(guān)縣（區(qū)）對閑置的資金，已下?lián)芑蛑匦掳才彭椖?。同時加強項目運營管理，加大招引力度，積極盤活資產(chǎn)，切實提高項目效益，125個進度緩慢的扶貧項目，目前已經(jīng)完工或達到序時進度。
四、重點項目和資金審計查出問題的整改情況
（一）全省“四好農(nóng)村路”建設(shè)專項審計方面。
1．關(guān)于農(nóng)村公路養(yǎng)護經(jīng)費的穩(wěn)定增長機制尚未建立，“重建輕養(yǎng)，以建代養(yǎng)”情況較為突出問題。省交通廳督促各地加快建立以公共財政投入為主的資金保障機制，并會同省財政廳抓緊研究出臺以獎代補的制度措施，持續(xù)加大對農(nóng)村公路養(yǎng)護的支持力度，以及對貧困地區(qū)的資金傾斜。常州、蘇州、鹽城3市已基本整改到位；其他地區(qū)正在抓緊研究出臺相關(guān)政策規(guī)定，推動問題整改。
2．關(guān)于部分縣農(nóng)村公路建設(shè)債務(wù)負擔(dān)過重，完成建設(shè)目標存在較大資金壓力問題。省交通廳要求各地從實際出發(fā)，量力而行開展農(nóng)村公路建設(shè)，嚴格按照國家和省有關(guān)規(guī)定，規(guī)范資金籌集，強化項目資金管理，對資金不落實和落實不規(guī)范的農(nóng)村公路項目，一律要求不得開工建設(shè)。各地結(jié)合實際，采取積極措施解決農(nóng)村公路建設(shè)債務(wù)負擔(dān)過重問題，其中蘇州、南通、常州、揚州4市有關(guān)縣（市、區(qū)）多渠道籌集資金，制定債務(wù)化解計劃，按年度落實化債任務(wù)。
3．關(guān)于農(nóng)村公路提檔升級工程省級引導(dǎo)資金下?lián)懿患皶r問題。截至2018年12月底，省級未下?lián)艿?.99億元引導(dǎo)資金已下?lián)苁锌h，滯留在縣級財政或交通等部門的1.69億元，全部撥付到項目單位。
（二）保障性安居工程審計方面。
截至2018年12月底，全省保障性安居工程審計查出的220個問題，已完成整改217個，整改率98.6%，涉及保障性住房5.78萬套。
1．關(guān)于59.98億元安居工程專項資金長期閑置問題。26個市縣已通過提前還貸、支付項目工程款等方式安排使用50.78億元，其余9.2億元正在整改中。
2．關(guān)于部分專項資金被挪用或違規(guī)改變用途問題。用于人員福利等支出的188.4萬元，已全部追回或退還；違規(guī)用于其他項目支出的5.67億元，已全部收回。
3．關(guān)于保障房建設(shè)未依法招投標問題。40個市縣區(qū)別情況進行了整改，相關(guān)責(zé)任人受到黨紀政紀處分或追究法律責(zé)任，相關(guān)責(zé)任單位被處罰款107.72萬元。對20個違規(guī)購買棚改服務(wù)的政府項目，已通過補辦、完善相關(guān)審批手續(xù)等方式進行了整改。
4．關(guān)于違規(guī)分配保障性住房問題。被騙取的80套保障房，14個市縣已通過取消保障對象資格、清退收回保障房等方式完成整改；對不符合條件取得保障房的171戶家庭，已通過取消保障對象資格或調(diào)整保障待遇糾正了163戶，追繳多發(fā)放補貼等8戶；對違規(guī)審批的82戶農(nóng)村危房改造對象，已通過取消保障對象資格或調(diào)整保障待遇整改了77戶，追回資金8萬元。
（三）商務(wù)發(fā)展專項資金和戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金審計方面。
1．關(guān)于資金整合力度還需加強問題。省商務(wù)廳采取措施，將在2019年商務(wù)發(fā)展專項資金安排時，加大資金整合力度。一是加大資金因素法分配比例；二是整合國家外經(jīng)貿(mào)資金和省級專項資金的支持方向；三是對目標類似、資金投入方向類同、資金管理方式相近的省級專項資金予以整合歸并。
2．關(guān)于資金分配有待規(guī)范問題。一是針對部分企業(yè)同類事項重復(fù)申報，省商務(wù)廳已在2018年申報指南中明確規(guī)定，同一企業(yè)同一事項不得重復(fù)申報，同時加強貼息資金補助審核，對重復(fù)報關(guān)單涉及的貼息資金予以扣減。二是針對項目審核把關(guān)不嚴，省商務(wù)廳會同當?shù)厣虅?wù)部門對不符合申報條件的項目重新進行核查認定，目前已認定5家企業(yè)的7個項目不符合申報條件，并要求相關(guān)地區(qū)收回項目資金1407萬元，于2019年1月31日前上交省財政。三是截至2018年12月底，已將6369.7萬元商務(wù)發(fā)展項目補助資金和9070萬元省級戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金全部撥付項目單位。
3．關(guān)于資金使用績效需要提高問題。一是針對部分資金未及時分配，省商務(wù)廳、省財政廳聯(lián)合下文，要求各地檢查資金撥付情況，加快切塊資金分配和撥付進度。截至2018年12月底，已撥付1.3億元，尚有3685 萬元未分配或撥付到位，相關(guān)地區(qū)正在抓緊確定項目，加快實施進度，力爭將補助資金盡快撥付到位。二是針對少數(shù)項目進展緩慢，部分資金使用效益不高，省商務(wù)廳下發(fā)通知要求各地認真梳理總結(jié)、落實整改。無錫市物流標準化項目已經(jīng)完成驗收審核，7332萬元補助資金正在撥付過程中。對獲得省級戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展專項資金補助卻未能按時完成的項目，省發(fā)改委已布置各設(shè)區(qū)市對涉及的13個項目進行逐個梳理，分析原因并制定整改方案，其中3個項目進入破產(chǎn)程序，3個項目已完工、正在辦理驗收手續(xù)，7個項目正在按照項目管理辦法加快履行項目調(diào)整或撤項等手續(xù)。
以上四個方面審計查出的問題，大部分已得到有效整改，但仍有少數(shù)涉及體制機制、資金安排、項目建設(shè)等問題，正在整改中。如一般轉(zhuǎn)移支付中含有指定用途資金、農(nóng)村公路養(yǎng)護經(jīng)費穩(wěn)定增長機制未建立、農(nóng)村公路建設(shè)債務(wù)負擔(dān)過重等，需要通過深化改革穩(wěn)步推進；財政資金長期閑置、未及時撥付安排、資金使用績效不高等，需要通過加快工作進度、履行規(guī)定程序、辦理相關(guān)手續(xù)等持續(xù)進行。對于這些問題，省政府已要求相關(guān)地區(qū)和部門單位，嚴格落實審計整改主體責(zé)任，采取更加積極有效的措施，盡快整改到位。審計機關(guān)也將加強跟蹤檢查，督促被審計單位和主管部門抓緊落實整改工作，確保取得實效。
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