——2019年1月24日在山東省第十三屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第九次會(huì)議上
山東省審計(jì)廳廳長(zhǎng) 孫成良
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)，各位委員：
受省政府委托，我向省人大常委會(huì)報(bào)告2017年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題的整改情況，請(qǐng)予審議。
省委、省政府高度重視審計(jì)查出問題的整改工作。省委書記、省委審計(jì)委員會(huì)主任劉家義在省委審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議上強(qiáng)調(diào)，要切實(shí)落實(shí)審計(jì)查出問題的整改責(zé)任，加強(qiáng)審計(jì)成果運(yùn)用，把審計(jì)結(jié)果和整改情況作為考核、任免、獎(jiǎng)懲領(lǐng)導(dǎo)干部的重要依據(jù)，認(rèn)真研究審計(jì)發(fā)現(xiàn)的典型性、普遍性、傾向性問題，及時(shí)清理不合理的制度，健全完善有關(guān)規(guī)定。龔正省長(zhǎng)主持召開省政府常務(wù)會(huì)議，落實(shí)省人大常委會(huì)審議意見，研究部署整改工作，要求各級(jí)、各部門單位提高政治站位，強(qiáng)化責(zé)任擔(dān)當(dāng)，扎實(shí)抓好審計(jì)問題整改，認(rèn)真研究和采納審計(jì)提出的建議，不斷提高公共資金資源管理使用水平。省政府辦公廳印發(fā)通知，對(duì)整改工作作出全面部署。省審計(jì)廳將《山東省2017年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱審計(jì)工作報(bào)告）反映的問題細(xì)化分解到相關(guān)責(zé)任單位，并組織召開相關(guān)部門單位整改專題會(huì)，會(huì)同省政府督查室開展督促檢查，推動(dòng)審計(jì)查出問題整改落實(shí)。
一、整改工作總體情況
（一）全面落實(shí)整改責(zé)任。各級(jí)、各部門單位認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹劉家義書記在省委審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議上的講話精神，按照省政府常務(wù)會(huì)議要求，加強(qiáng)對(duì)整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，認(rèn)真對(duì)照審計(jì)工作報(bào)告反映的問題和審計(jì)建議，建立整改臺(tái)賬，壓實(shí)整改責(zé)任，逐一對(duì)賬銷號(hào)。相關(guān)市建立整改協(xié)作機(jī)制和聯(lián)絡(luò)員工作制度等，加強(qiáng)工作協(xié)調(diào)對(duì)接，采取由市政府督查室下發(fā)重要事項(xiàng)督辦通知單等方式，組織相關(guān)部門逐項(xiàng)整改；省直有關(guān)主管部門積極履行行業(yè)監(jiān)管責(zé)任，組織開展全省范圍內(nèi)的專項(xiàng)督查，指導(dǎo)抓好整改工作；被審計(jì)單位認(rèn)真落實(shí)整改主體責(zé)任，成立以主要負(fù)責(zé)人為組長(zhǎng)的整改工作組，召開會(huì)議專題研究推進(jìn)整改工作。
（二）加大問題整改力度。截至2018年12月底，審計(jì)工作報(bào)告反映的18個(gè)方面110項(xiàng)問題中，金額類問題31項(xiàng)，涉及資金196.09億元，已整改178.79億元，整改率91%；非金額類問題79項(xiàng)，整改率93%。通過整改，上繳國庫13.93億元，歸還原資金渠道34.23億元，促進(jìn)資金撥付到位29.23億元，盤活資金38.19億元，規(guī)范管理事項(xiàng)302件。紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)和有關(guān)部門對(duì)審計(jì)移送的312件問題線索進(jìn)行了查處，587人受到責(zé)任追究。
（三）著力構(gòu)建長(zhǎng)效機(jī)制。各級(jí)、各部門單位堅(jiān)持標(biāo)本兼治，在深入整改審計(jì)查出問題的同時(shí)，舉一反三，認(rèn)真分析問題產(chǎn)生原因，健全完善制度機(jī)制，從源頭入手推動(dòng)規(guī)范行業(yè)管理。截至目前，共完善制度辦法180項(xiàng)。如省財(cái)政廳制定了省級(jí)預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控管理辦法，省人力資源社會(huì)保障廳制定了進(jìn)一步完善省屬事業(yè)單位績(jī)效工資管理辦法，省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳會(huì)同有關(guān)部門制定了關(guān)于進(jìn)一步做好公共租賃住房有關(guān)工作的意見。
二、審計(jì)查出問題的具體整改情況
（一）推動(dòng)規(guī)范財(cái)稅管理，優(yōu)化財(cái)政資源配置
1.省本級(jí)決算草案編制不夠準(zhǔn)確完整問題整改情況。一是省十藝節(jié)結(jié)余資金未納入預(yù)算管理問題，省十藝節(jié)組委會(huì)已將結(jié)余資金491.3萬元繳入國庫，并注銷銀行賬戶；對(duì)異地匯繳的省級(jí)非稅收入滯留在經(jīng)辦銀行問題，省財(cái)政廳對(duì)賬戶內(nèi)資金進(jìn)行了分類清理，將滯留的非稅收入1210.18萬元全部繳入國庫，并組織對(duì)現(xiàn)存的非稅收入?yún)R繳戶、過渡戶進(jìn)行清理規(guī)范。二是結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況列示不細(xì)化問題，省財(cái)政廳受省政府委托向省人大常委會(huì)報(bào)告2017年決算草案時(shí)，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)資金使用情況進(jìn)行了細(xì)化說明。三是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)決算編報(bào)不夠完整問題，相關(guān)部門正在研究出臺(tái)改革措施，盡快完成駐濟(jì)以外省級(jí)預(yù)算單位職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)改革，并納入職工養(yǎng)老保險(xiǎn)預(yù)決算編報(bào)范圍。
2.預(yù)算編制批復(fù)不嚴(yán)格問題整改情況。一是預(yù)算編制不夠細(xì)化問題，省財(cái)政廳印發(fā)關(guān)于編制2019年省級(jí)部門預(yù)算和2019-2021年部門中期財(cái)政規(guī)劃的通知，明確自2019年起，編報(bào)預(yù)算時(shí)完整反映各項(xiàng)財(cái)政資金來源和支出安排，同時(shí)進(jìn)一步細(xì)化預(yù)算內(nèi)容，將支出按功能分類細(xì)化到項(xiàng)級(jí)科目。二是部門預(yù)算批復(fù)到位率仍需提高問題，省財(cái)政廳督促各部門提前研究謀劃下一年度工作，及早做好項(xiàng)目評(píng)審論證、分年度資金需求測(cè)算等基礎(chǔ)性工作，將預(yù)算細(xì)化到具體項(xiàng)目、實(shí)施主體、列支科目和預(yù)算級(jí)次，提高省級(jí)專項(xiàng)資金年初預(yù)算批復(fù)率。三是同類支出事項(xiàng)通過多本預(yù)算安排資金問題，結(jié)合2019年預(yù)算編制，一體化編報(bào)一般公共預(yù)算、政府性基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算和社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算，加強(qiáng)預(yù)算間的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，合理確定各項(xiàng)支出的資金來源，準(zhǔn)確列支政府預(yù)算科目。
3.轉(zhuǎn)移支付分配還存在薄弱環(huán)節(jié)問題整改情況。一是一般性轉(zhuǎn)移支付與專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付界限不夠明晰問題，將根據(jù)國務(wù)院進(jìn)一步完善轉(zhuǎn)移支付制度的要求，加大改革力度，優(yōu)化轉(zhuǎn)移支付結(jié)構(gòu)。二是部分轉(zhuǎn)移支付資金下達(dá)不及時(shí)問題，結(jié)合2019年預(yù)算編制，采取壓茬安排預(yù)算、基礎(chǔ)工作前移等措施，倒逼轉(zhuǎn)移支付資金及時(shí)分配下達(dá)。三是部分專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金未及時(shí)有效使用問題，省財(cái)政廳督促和引導(dǎo)各地加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度，組織開展省級(jí)財(cái)政存量資金集中清理，滯留的資金已經(jīng)安排使用20.84億元，其余4.52億元按照工程實(shí)施進(jìn)度支出，對(duì)結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)間較長(zhǎng)的將按規(guī)定予以收回；省發(fā)展改革委督促相關(guān)單位積極落實(shí)建設(shè)條件，加快項(xiàng)目實(shí)施和資金支出，滯留的預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)、區(qū)域戰(zhàn)略推進(jìn)和服務(wù)業(yè)發(fā)展引導(dǎo)等3項(xiàng)資金已支出8.39億元。
4．部分財(cái)政改革事項(xiàng)有待深化問題整改情況。一是部分財(cái)政存量資金未及時(shí)統(tǒng)籌盤活問題，以前年度安排的未及時(shí)使用的3.37億元省級(jí)預(yù)算周轉(zhuǎn)金，已全部補(bǔ)充預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金，納入以后年度預(yù)算統(tǒng)籌安排；閑置的5.53億元風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，已清理盤活1.8億元，其余資金按照新修訂的山東省小微企業(yè)融資擔(dān)保代償補(bǔ)償資金管理辦法繼續(xù)使用；結(jié)存的30.96億元投資基金，已實(shí)現(xiàn)投資4.56億元，其余26.4億元安排用于山東省新動(dòng)能基金管理有限公司的注冊(cè)資本金和出資周轉(zhuǎn)資金。二是項(xiàng)目庫建設(shè)管理不到位問題，省財(cái)政廳重新開發(fā)設(shè)計(jì)了省級(jí)項(xiàng)目庫管理系統(tǒng)，并對(duì)部分功能進(jìn)行優(yōu)化升級(jí)，發(fā)揮項(xiàng)目庫在預(yù)算管理中的支撐作用。三是未及時(shí)制定和多頭制定專項(xiàng)資金管理辦法問題，15項(xiàng)資金已制定相應(yīng)管理辦法，21項(xiàng)資金結(jié)合黨政機(jī)構(gòu)改革和深化預(yù)算管理改革有關(guān)要求，進(jìn)行實(shí)質(zhì)性整合，重新修訂資金管理制度，解決多頭分散管理問題。
5.稅收征管不夠嚴(yán)格問題整改情況。一是少征的14.84億元稅款，已補(bǔ)征入庫12.84億元；多征的稅款4087.18萬元，已全部辦理抵退；延緩申報(bào)稅款的已補(bǔ)繳滯納金3054.9萬元。二是房地產(chǎn)企業(yè)稅收征管存在漏洞問題，國家稅務(wù)總局山東省稅務(wù)局在全省分區(qū)域明確了房地產(chǎn)企業(yè)所得稅計(jì)稅毛利率。三是19戶高新技術(shù)企業(yè)和131戶小微企業(yè)未享受稅收優(yōu)惠政策問題，已全部落實(shí)到位。四是違規(guī)轉(zhuǎn)引、返還稅款問題，11個(gè)縣（對(duì)應(yīng)審計(jì)工作報(bào)告反映的問題單位個(gè)數(shù)，下同）依法依規(guī)清理了自行制定的稅收優(yōu)惠政策，收回資金1915.2萬元。
（二）推動(dòng)強(qiáng)化部門預(yù)算管理，提高項(xiàng)目資金績(jī)效
一是決算草案編制和預(yù)算執(zhí)行不規(guī)范問題，16個(gè)省直部門22個(gè)二級(jí)單位按規(guī)定收回欠繳的房租、物業(yè)費(fèi)等114.39萬元，補(bǔ)記資產(chǎn)1.07億元。二是中央八項(xiàng)規(guī)定精神落實(shí)不嚴(yán)問題，已全部整改到位，13個(gè)省直部門和19個(gè)二級(jí)單位按規(guī)定收回違規(guī)發(fā)放的津補(bǔ)貼、差旅費(fèi)等14.77萬元，制定、修訂內(nèi)部控制制度24項(xiàng)。三是預(yù)算績(jī)效管理不到位問題，省財(cái)政廳將預(yù)算績(jī)效管理作為財(cái)稅改革的重點(diǎn)任務(wù)加以推動(dòng)，相關(guān)部門單位制定項(xiàng)目資金管理辦法，加強(qiáng)項(xiàng)目前期可行性論證，推進(jìn)項(xiàng)目庫建設(shè)。2018年績(jī)效目標(biāo)管理已實(shí)現(xiàn)省級(jí)投資發(fā)展類項(xiàng)目全覆蓋，2019年力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)省級(jí)所有業(yè)務(wù)類項(xiàng)目全覆蓋。
（三）推動(dòng)民生資金和項(xiàng)目落實(shí)，保障和改善民生
1.基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金審計(jì)查出問題整改情況。一是參保單位欠繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)問題，相關(guān)市縣對(duì)欠費(fèi)情況進(jìn)行認(rèn)真梳理，進(jìn)行了分類處置，89個(gè)市縣的34804家企業(yè)欠繳的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)已補(bǔ)繳32.95億元。二是向死亡人員繼續(xù)發(fā)放養(yǎng)老金或補(bǔ)助問題，99個(gè)市縣向死亡人員親屬下達(dá)繳納通知或通過經(jīng)辦銀行代扣，追回養(yǎng)老金或補(bǔ)助1951.04萬元。三是重復(fù)享受養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇問題，93個(gè)市縣社保經(jīng)辦機(jī)構(gòu)相互配合協(xié)查，清理重復(fù)享受的養(yǎng)老保險(xiǎn)，追回重復(fù)領(lǐng)取的養(yǎng)老金4118.02萬元。
2.保障性安居工程審計(jì)查出問題整改情況。一是違規(guī)享受住房或貨幣補(bǔ)貼的304戶家庭，246戶被取消資格，騰退住房111套，收回補(bǔ)貼17.83萬元，58戶調(diào)整相關(guān)待遇。二是挪作他用的126套保障房已全部按照規(guī)定用途使用。三是超過1年以上未辦理竣工驗(yàn)收備案的4515套保障房，1460套已辦理竣工驗(yàn)收備案。
3.基層文化服務(wù)體系建設(shè)審計(jì)查出問題整改情況。一是農(nóng)家書屋借閱量低的問題，10個(gè)市組織相關(guān)的21個(gè)縣對(duì)農(nóng)家書屋進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，制定完善管理制度，提高借閱量。二是鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站圖書室和電子閱覽室閑置問題，21個(gè)縣文化部門為46個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)綜合文化站更新設(shè)備，配備圖書、報(bào)刊和電子書刊，并免費(fèi)提供借閱服務(wù)。三是縣圖書館借閱率低和電子閱覽室閑置浪費(fèi)問題，18個(gè)縣加大宣傳力度，通過組織開展名師講座、公益大講堂等各種文化活動(dòng)，吸引群眾走進(jìn)來，提高利用率。
（四）推動(dòng)攻堅(jiān)任務(wù)落實(shí)，助力高質(zhì)量發(fā)展
1.防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)查出問題整改情況。
一是地方政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控方面的問題。省財(cái)政廳督促相關(guān)市縣規(guī)范政府舉債融資行為，加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，促進(jìn)債務(wù)資金早支出、早見效，同時(shí)督促政府融資平臺(tái)公司剝離公益性資產(chǎn)，推動(dòng)企業(yè)規(guī)范化、市場(chǎng)化管理。3個(gè)市和9個(gè)縣以公益性資產(chǎn)抵押等方式融資已歸還28.01億元，其余已制定債務(wù)化解方案；由于項(xiàng)目進(jìn)展緩慢、工程未達(dá)到付款條件等原因造成5個(gè)市和21個(gè)縣債務(wù)資金未及時(shí)安排使用問題，相關(guān)市縣督促施工單位加快施工進(jìn)度、完善相關(guān)手續(xù)，并按工程節(jié)點(diǎn)撥付項(xiàng)目資金；1個(gè)市和5個(gè)縣地方政府債券29.65億元全部置換完畢；68家政府融資平臺(tái)完成公益性資產(chǎn)剝離。
二是金融風(fēng)險(xiǎn)防控方面的問題。省地方金融監(jiān)管局督促地方金融機(jī)構(gòu)支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)，防范金融風(fēng)險(xiǎn)。銀行監(jiān)管部門對(duì)相關(guān)銀行進(jìn)行約談，并對(duì)違法違規(guī)行為進(jìn)行經(jīng)濟(jì)處罰。相關(guān)銀行完善業(yè)務(wù)管理制度，規(guī)范貸款和投資行為，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，提高資產(chǎn)質(zhì)量。8家銀行分別收回向房地產(chǎn)、“兩高一?！毙袠I(yè)提供的融資59.05億元、4.36億元，6家銀行通過增資擴(kuò)股、資產(chǎn)置換、提前兌現(xiàn)等方式解決虛假處置不良資產(chǎn)問題，7家銀行對(duì)不同期限、不同種類理財(cái)產(chǎn)品募集資金混同投資問題進(jìn)行清理規(guī)范，9家銀行收回空轉(zhuǎn)信貸資金34.06億元。
三是國有企業(yè)資產(chǎn)質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)防控方面的問題。省國資委制定加強(qiáng)省屬企業(yè)債券發(fā)行管理等制度規(guī)定，要求企業(yè)盤活資產(chǎn)、優(yōu)化資本布局和結(jié)構(gòu)、加快去產(chǎn)能，推動(dòng)省屬企業(yè)持續(xù)降低資產(chǎn)負(fù)債率；2018年審核批準(zhǔn)省屬企業(yè)境內(nèi)外發(fā)行債券1344億元，提高企業(yè)直接融資比重，促進(jìn)融資結(jié)構(gòu)趨向合理。有關(guān)市縣國有企業(yè)通過收回借款、法律訴訟等方式，降低風(fēng)險(xiǎn)，減少損失，5戶企業(yè)收回違規(guī)投入房地產(chǎn)行業(yè)的借款；6戶企業(yè)對(duì)外擔(dān)保形成損失問題，1戶企業(yè)已還清對(duì)外擔(dān)保貸款，1戶企業(yè)已劃轉(zhuǎn)資產(chǎn)，4戶企業(yè)通過追償或提起訴訟等方式進(jìn)行整改。
2.污染防治審計(jì)查出問題整改情況。
一是水環(huán)境保護(hù)和污染防治方面的問題。省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、省生態(tài)環(huán)境廳加強(qiáng)督導(dǎo)檢查，督促各市縣住房城鄉(xiāng)建設(shè)、城管、規(guī)劃等部門落實(shí)整改。相關(guān)市縣積極清理拆除水源地違章建筑，加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)排水戶和污水處理廠的監(jiān)管，加快污染防治項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，加大污水處理費(fèi)和排污費(fèi)催繳力度。經(jīng)整改，51處違章建筑、42處養(yǎng)殖場(chǎng)和采砂點(diǎn)已拆除或停止?fàn)I業(yè)活動(dòng)，67家企業(yè)廢水排放已達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，54家企業(yè)已辦理排放許可證，51個(gè)未按期完工的水污染防治項(xiàng)目已完工47個(gè)、20個(gè)未開工項(xiàng)目已開工13個(gè)、12個(gè)閑置未發(fā)揮效益的項(xiàng)目已采取接入新管網(wǎng)等方式發(fā)揮效益，7個(gè)市和13個(gè)縣追繳污水處理費(fèi)3811.79萬元、清理追繳排污費(fèi)2264.08萬元。
二是京津冀大氣污染傳輸通道城市煤炭壓減方面的問題。省發(fā)展改革委督促未完成煤炭消費(fèi)控制目標(biāo)的市強(qiáng)化煤炭消費(fèi)減量替代工作，實(shí)施新上項(xiàng)目省級(jí)節(jié)能審查限批，相關(guān)市對(duì)全市煤炭消費(fèi)壓減情況進(jìn)行定期督查和通報(bào)，嚴(yán)格控制煤炭消費(fèi)。2個(gè)市組織有關(guān)單位對(duì)燃?xì)夤艿赖裙こ淘O(shè)施進(jìn)行綜合竣工驗(yàn)收，均達(dá)到安全使用標(biāo)準(zhǔn)；1個(gè)縣以“保證金”名義向村民的借款已全部歸還。閑置的2.06億元環(huán)保專項(xiàng)資金，已由當(dāng)?shù)刎?cái)政統(tǒng)籌用于冬季清潔取暖等項(xiàng)目。
（五）推動(dòng)重大政策措施貫徹落實(shí)，促進(jìn)全面深化改革
1.推進(jìn)放管服改革優(yōu)化營商環(huán)境審計(jì)查出問題整改情況。一是簡(jiǎn)政放權(quán)時(shí)效性不高問題，省委編辦進(jìn)一步對(duì)接基層需求，加強(qiáng)放權(quán)前論證，厘清省市縣三級(jí)事權(quán)，規(guī)范簡(jiǎn)政放權(quán)程序，推進(jìn)精準(zhǔn)協(xié)同放權(quán)；省政府辦公廳推動(dòng)政務(wù)服務(wù)事項(xiàng)網(wǎng)上辦理，進(jìn)一步優(yōu)化服務(wù)流程，壓縮辦理時(shí)限。二是政務(wù)服務(wù)措施和優(yōu)化辦事流程不到位問題，省政府辦公廳加大“一窗受理”工作推進(jìn)力度，省市縣三級(jí)政務(wù)服務(wù)大廳基本實(shí)現(xiàn)了“一窗受理”服務(wù)模式。三是亂收費(fèi)問題，相關(guān)市縣采取退還企業(yè)、收繳國庫等措施對(duì)亂收費(fèi)問題進(jìn)行清理整頓，共退還企業(yè)3790.12萬元、收繳國庫137.26萬元。
2.鋼鐵煤炭行業(yè)化解過剩產(chǎn)能審計(jì)查出問題整改情況。一是未完成閉坑地質(zhì)報(bào)告編制或評(píng)審的14家煤炭企業(yè)，7家已完成；24座關(guān)停煤礦未開展礦山地質(zhì)環(huán)境恢復(fù)治理問題，16座煤礦開采的土地已全部自然恢復(fù)或人工平整，8座完成恢復(fù)治理5597.75畝，其余由各級(jí)政府和企業(yè)按計(jì)劃治理。二是獎(jiǎng)補(bǔ)資金無法使用問題，2018年8月，財(cái)政部印發(fā)工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金管理辦法，對(duì)原辦法進(jìn)行修訂，省財(cái)政廳、省發(fā)展改革委等五部門聯(lián)合下發(fā)了關(guān)于規(guī)范和加強(qiáng)工業(yè)企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整專項(xiàng)資金使用有關(guān)問題的通知，明確了專項(xiàng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金使用范圍，市縣財(cái)政部門將按照新辦法要求，撥付化解過剩產(chǎn)能政策獎(jiǎng)補(bǔ)資金。三是企業(yè)安置人員認(rèn)定口徑不統(tǒng)一問題，省人力資源社會(huì)保障廳統(tǒng)一了認(rèn)定口徑，動(dòng)態(tài)跟蹤職工分流安置進(jìn)展，相關(guān)企業(yè)已完成職工安置工作。
3.政府和社會(huì)資本合作（PPP）項(xiàng)目績(jī)效審計(jì)查出問題整改情況。一是項(xiàng)目識(shí)別不合規(guī)，存在人為包裝問題，20個(gè)項(xiàng)目退出項(xiàng)目庫，5個(gè)項(xiàng)目規(guī)范了項(xiàng)目運(yùn)營模式，58個(gè)項(xiàng)目修訂了項(xiàng)目實(shí)施方案、物有所值報(bào)告及財(cái)政承受能力報(bào)告，9個(gè)項(xiàng)目重新簽署了特許經(jīng)營權(quán)協(xié)議。二是項(xiàng)目采購不嚴(yán)格問題，30個(gè)項(xiàng)目退出項(xiàng)目庫，10個(gè)項(xiàng)目按要求規(guī)范了程序，40個(gè)項(xiàng)目重新簽訂合同或修訂協(xié)議。三是項(xiàng)目執(zhí)行不規(guī)范問題，7個(gè)項(xiàng)目退出項(xiàng)目庫，16個(gè)項(xiàng)目辦理了用地或建筑施工許可等手續(xù)。
4.“海上糧倉”建設(shè)審計(jì)查出問題整改情況。一是“海上糧倉”建設(shè)規(guī)劃目標(biāo)任務(wù)未細(xì)化分解問題，省海洋局結(jié)合我省新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程和鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略實(shí)施，進(jìn)一步細(xì)化目標(biāo)任務(wù)，提出分解落實(shí)意見，明確2018-2020年分年度建設(shè)目標(biāo)。二是資金管理不規(guī)范問題，自2017年起，省區(qū)域戰(zhàn)略推進(jìn)專項(xiàng)資金不再安排“海上糧倉”領(lǐng)域的項(xiàng)目。三是項(xiàng)目推進(jìn)中存在的問題，省海洋局督促各市建立項(xiàng)目協(xié)調(diào)推進(jìn)機(jī)制，加快項(xiàng)目實(shí)施和資金支付進(jìn)度，88個(gè)項(xiàng)目已建成完工，12個(gè)項(xiàng)目開工建設(shè)。
三、部分未整改到位的問題及下一步措施
從整改情況看，部分問題情況較為復(fù)雜，尚未得到全面糾正。主要有以下幾類情況：一是有些問題因政策尚不完善，涉及多個(gè)部門或多個(gè)主體，需要溝通協(xié)調(diào)，合力推動(dòng)解決。如駐濟(jì)以外省級(jí)預(yù)算單位尚未完成職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)改革等問題。二是有些問題需要履行相關(guān)必要程序，正在持續(xù)推進(jìn)，整改到位尚需一定時(shí)日。如保障性住房未辦理竣工驗(yàn)收備案問題、項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度慢造成的專項(xiàng)資金未能支出問題等。三是有些資金未收繳到位問題，屬于企業(yè)破產(chǎn)或經(jīng)營困難等所致，將按照有關(guān)政策規(guī)定，充分考慮企業(yè)實(shí)際情況推進(jìn)解決。如參保單位欠繳養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、少征污水處理費(fèi)和排污費(fèi)等問題。
下一步，我們將認(rèn)真落實(shí)本次省人大常委會(huì)審議意見，做好以下工作：一是繼續(xù)加強(qiáng)跟蹤督促檢查。審計(jì)機(jī)關(guān)將督促尚未整改到位的單位進(jìn)一步加大工作力度，有序推進(jìn)整改，嚴(yán)格落實(shí)整改銷號(hào)，確保真整改、改到位。二是建立健全整改長(zhǎng)效機(jī)制。研究制定進(jìn)一步深化審計(jì)整改工作、推動(dòng)標(biāo)本兼治的意見，壓實(shí)責(zé)任，規(guī)范程序，健全完善整改協(xié)調(diào)機(jī)制，形成整改合力，提高審計(jì)監(jiān)督成效。三是推進(jìn)審計(jì)結(jié)果公開。進(jìn)一步完善審計(jì)結(jié)果公告制度，加大審計(jì)結(jié)果和整改結(jié)果向社會(huì)公開力度，充分發(fā)揮社會(huì)輿論監(jiān)督作用，以公開促進(jìn)整改落實(shí)。
2019年我們將以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指引，深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記在中央審計(jì)委員會(huì)第一次會(huì)議上的重要講話精神和對(duì)審計(jì)查出問題整改工作的重要批示精神，認(rèn)真落實(shí)中央決策部署和省委工作要求，進(jìn)一步提高政治站位，注重發(fā)揮審計(jì)的“免疫系統(tǒng)”功能，在揭示和反映問題的基礎(chǔ)上，積極推動(dòng)問題整改落實(shí)，促進(jìn)完善制度機(jī)制，防患于未然。依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，自覺接受省人大的指導(dǎo)和監(jiān)督，以更高的標(biāo)準(zhǔn)、更實(shí)的舉措、更嚴(yán)的作風(fēng)，充分發(fā)揮審計(jì)在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用，為全面開創(chuàng)新時(shí)代現(xiàn)代化強(qiáng)省建設(shè)新局面作出新的更大貢獻(xiàn)。
[本報(bào)告涉及的縣級(jí)行政區(qū)統(tǒng)稱為縣；涉及的部門單位，在本次機(jī)構(gòu)改革中已撤并的表述為“原某單位”，更改名稱的使用新名稱。]
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