山西省副省長(zhǎng) 胡玉亭
主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：
我受樓陽(yáng)生省長(zhǎng)委托，向省人大常委會(huì)報(bào)告2018年度省本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。
今年7月，省十三屆人大常委會(huì)第十二次會(huì)議聽(tīng)取和審議了省審計(jì)廳廳長(zhǎng)王亞受省人民政府委托所作的《關(guān)于2018年度省本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，要求省政府及有關(guān)部門單位認(rèn)真落實(shí)審計(jì)整改責(zé)任，積極整改審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，特別對(duì)屢審屢犯問(wèn)題，要深入分析原因，采取有效措施，實(shí)現(xiàn)標(biāo)本兼治。省政府高度重視省人大常委會(huì)審議意見(jiàn),專門召開(kāi)會(huì)議研究部署，要求各級(jí)各部門全面落實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任和監(jiān)督管理責(zé)任，舉一反三，并建立完善長(zhǎng)效機(jī)制，不斷提高審計(jì)整改成效和質(zhì)量。各地各部門按照省人大和省政府的部署要求，對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題進(jìn)行了認(rèn)真整改。截至2019年9月底，省政府及有關(guān)部門單位健全完善預(yù)算和財(cái)務(wù)管理制度57項(xiàng)，補(bǔ)征補(bǔ)繳財(cái)政收入6.59億元，下達(dá)應(yīng)撥未撥財(cái)政資金25.36億元，歸還原資金渠道和調(diào)整賬務(wù)等10.85億元。移送有關(guān)部門查處的292起違法違紀(jì)問(wèn)題線索，已有118起、166人受到處理。
一、省本級(jí)財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于預(yù)算編制基礎(chǔ)不夠扎實(shí)問(wèn)題。2019年，省財(cái)政積極組織省有關(guān)部門編制三年財(cái)政中期規(guī)劃，提出未來(lái)三年財(cái)政收支重大改革和政策事項(xiàng)。同時(shí)，加快財(cái)政項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，改進(jìn)預(yù)算編制方式，貼息、獎(jiǎng)補(bǔ)類項(xiàng)目列入下年預(yù)算；補(bǔ)助類項(xiàng)目結(jié)合項(xiàng)目?jī)?chǔ)備安排預(yù)算；結(jié)算類項(xiàng)目列入當(dāng)年預(yù)算，上年預(yù)撥，下年據(jù)實(shí)清算，進(jìn)一步編實(shí)編細(xì)年度預(yù)算，不斷提高預(yù)算執(zhí)行效果。
（二）關(guān)于財(cái)政收入征管不夠嚴(yán)格問(wèn)題。一是對(duì)未按規(guī)定征繳非稅收入問(wèn)題，省自然資源廳等4個(gè)部門單位已征收非稅收入6.54億元，省農(nóng)業(yè)信貸融資擔(dān)保公司等4個(gè)單位已將非稅收入439.38萬(wàn)元上繳省財(cái)政，其余收入相關(guān)部門單位正積極征繳。二是對(duì)未納入預(yù)算管理問(wèn)題，省城鄉(xiāng)規(guī)劃設(shè)計(jì)院等3個(gè)部門單位已將經(jīng)營(yíng)和房租收入等1.12億元納入預(yù)算管理。
（三）關(guān)于預(yù)算分配不夠規(guī)范、管理不夠嚴(yán)格問(wèn)題。
1.對(duì)部分支出政策未全面落實(shí)問(wèn)題。一是對(duì)未落實(shí)鄉(xiāng)村振興項(xiàng)目預(yù)算問(wèn)題，2019年，省財(cái)政已足額安排鄉(xiāng)村振興相關(guān)項(xiàng)目預(yù)算。二是對(duì)一般性支出未實(shí)現(xiàn)零增長(zhǎng)控制目標(biāo)問(wèn)題，省財(cái)政在編制2019年預(yù)算時(shí)壓減部門一般性支出5%；在預(yù)算執(zhí)行中，對(duì)逾期未下達(dá)非剛需預(yù)算和已下達(dá)未支付資金各壓減5%，確保年度一般性支出實(shí)現(xiàn)零增長(zhǎng)控制目標(biāo)。
2.對(duì)預(yù)算分配不夠科學(xué)問(wèn)題。一是對(duì)因素不科學(xué)分配4項(xiàng)專項(xiàng)資金問(wèn)題，省財(cái)政在下達(dá)下年預(yù)算時(shí)，將嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定，科學(xué)設(shè)定分配因素，分配相關(guān)資金。二是對(duì)未考慮搬遷人數(shù)減少因素下達(dá)易地扶貧搬遷貸款貼息問(wèn)題，省扶貧辦將及時(shí)向省扶貧開(kāi)發(fā)公司反饋易地扶貧搬遷規(guī)模調(diào)整情況，不斷強(qiáng)化資金管理，提高資金使用效益。三是對(duì)不具備實(shí)施條件安排15個(gè)項(xiàng)目預(yù)算問(wèn)題，截至2019年9月底，有4個(gè)項(xiàng)目預(yù)算8994.75萬(wàn)元已收回或重新分配使用，涉及預(yù)算9886.41萬(wàn)元的8個(gè)項(xiàng)目已開(kāi)工或具備開(kāi)工條件。
3.對(duì)預(yù)算下達(dá)不夠及時(shí)問(wèn)題。2019年，省財(cái)政按規(guī)定要求及時(shí)批復(fù)部門預(yù)算，積極做好預(yù)算提前下達(dá)工作，嚴(yán)格落實(shí)支出進(jìn)度考核獎(jiǎng)懲機(jī)制，2019年提前下達(dá)轉(zhuǎn)移支付較2018年增長(zhǎng)6.7%，壓減逾期未下達(dá)資金10.48億元。
4.對(duì)績(jī)效管理不夠嚴(yán)格問(wèn)題。一是對(duì)預(yù)算安排未嚴(yán)格執(zhí)行績(jī)效目標(biāo)審核制度問(wèn)題，省財(cái)政在編制下年預(yù)算時(shí)，將嚴(yán)格項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)審核，未設(shè)定績(jī)效目標(biāo)的項(xiàng)目，不安排預(yù)算。二是對(duì)績(jī)效評(píng)價(jià)開(kāi)展質(zhì)量不高問(wèn)題，省財(cái)政專門印發(fā)第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效評(píng)價(jià)管理辦法，規(guī)范第三方機(jī)構(gòu)參與績(jī)效評(píng)價(jià)行為，不斷提高績(jī)效評(píng)價(jià)質(zhì)量。
（四）關(guān)于部分存量資金需加大盤活力度問(wèn)題。一是對(duì)預(yù)算安排未與存量資金掛鉤問(wèn)題，省財(cái)政在編制下年預(yù)算時(shí)，對(duì)存量資金規(guī)模較大、執(zhí)行進(jìn)度較慢、績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果較差項(xiàng)目，采取了壓減預(yù)算或取消項(xiàng)目等措施。二是對(duì)未及時(shí)收回存量資金問(wèn)題，有5467.12萬(wàn)元存量資金已收回或正辦理預(yù)算調(diào)整審批手續(xù)。三是對(duì)收回的存量資金二次沉淀問(wèn)題，省財(cái)政正督促相關(guān)部門盡快進(jìn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)清算，剩余資金將統(tǒng)籌安排。四是對(duì)盤活的存量資金使用績(jī)效不高問(wèn)題，截至2019年9月底，已支出3792.82萬(wàn)元，收回346.81萬(wàn)元，其余結(jié)存資金正積極采取措施收回。
二、部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于預(yù)算編制不夠真實(shí)問(wèn)題。山西建筑職業(yè)學(xué)院已將多申領(lǐng)預(yù)算資金219萬(wàn)元上繳省財(cái)政；省教育廳要求省實(shí)驗(yàn)中學(xué)盡快理順與民辦學(xué)校關(guān)系，嚴(yán)格按實(shí)際在編在崗人數(shù)申報(bào)年度預(yù)算。
（二）關(guān)于虛列支出問(wèn)題。省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳等11個(gè)部門單位已將虛列支出的1445.07萬(wàn)元支出或調(diào)整賬務(wù)處理。
（三）關(guān)于“三公”經(jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)管理不夠規(guī)范問(wèn)題。省衛(wèi)健委已將公務(wù)用車從后勤服務(wù)中心收回，所屬藥具發(fā)展中心公務(wù)用車已拍賣；忻州公路分局積極推進(jìn)公務(wù)用車改革，健全車輛管理辦法，杜絕超預(yù)算列支車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)問(wèn)題再次發(fā)生；省社會(huì)扶貧工作站等4個(gè)單位進(jìn)一步強(qiáng)化預(yù)算約束，加強(qiáng)經(jīng)費(fèi)管理，確保會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)支出嚴(yán)格規(guī)范。
（四）關(guān)于國(guó)有資產(chǎn)管理有待加強(qiáng)問(wèn)題。省財(cái)政督促相關(guān)部門單位嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定配置和報(bào)廢資產(chǎn)，核實(shí)存量、控制增量，確保資產(chǎn)配置管理嚴(yán)格規(guī)范；省經(jīng)貿(mào)學(xué)校正辦理房屋出租審批手續(xù)，省實(shí)驗(yàn)中學(xué)正推進(jìn)與令德中學(xué)分離辦學(xué)；省扶貧辦、省衛(wèi)健委9輛公務(wù)用車已從賬面核銷，其余10輛正履行資產(chǎn)處置相關(guān)手續(xù)，不斷推動(dòng)國(guó)有資產(chǎn)安全完整和高效使用。
（五）關(guān)于政府采購(gòu)制度執(zhí)行不夠嚴(yán)格問(wèn)題。一是對(duì)政府采購(gòu)管理不夠規(guī)范問(wèn)題，省財(cái)政廳對(duì)預(yù)算管理系統(tǒng)進(jìn)行了升級(jí)改造，通過(guò)系統(tǒng)不斷加強(qiáng)政府采購(gòu)管控，進(jìn)一步編實(shí)編細(xì)采購(gòu)預(yù)算，強(qiáng)化預(yù)算約束，嚴(yán)格項(xiàng)目審核，規(guī)范采購(gòu)管理。二是對(duì)部分采購(gòu)項(xiàng)目未按規(guī)定招投標(biāo)問(wèn)題，已移送有關(guān)部門進(jìn)一步調(diào)查處理。
三、政策措施落實(shí)跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于部分就業(yè)政策執(zhí)行不夠嚴(yán)格問(wèn)題。原平市采取轉(zhuǎn)崗創(chuàng)業(yè)、內(nèi)部退養(yǎng)等方式安置職工524名，其余1265名職工正積極采取措施盡快安置；省殘疾人就業(yè)服務(wù)指導(dǎo)中心已督促8個(gè)行政事業(yè)單位補(bǔ)繳殘疾人就業(yè)保障金43.94萬(wàn)元，其余資金正積極催繳；臨汾市已將違規(guī)發(fā)放的培訓(xùn)補(bǔ)貼41.47萬(wàn)元收回財(cái)政。
（二）關(guān)于“一卡通”管理不夠規(guī)范問(wèn)題。省財(cái)政將結(jié)合專項(xiàng)治理，提請(qǐng)省政府出臺(tái)全省惠農(nóng)補(bǔ)貼資金“一卡通”管理辦法，并探索建立全省統(tǒng)一的管理平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)資金下達(dá)、撥付全流程動(dòng)態(tài)監(jiān)控，防止“一戶多卡”問(wèn)題發(fā)生；和順、云州等12個(gè)縣區(qū)已將有關(guān)單位和個(gè)人多取得的惠農(nóng)補(bǔ)貼2448.61萬(wàn)元核減或收回；萬(wàn)榮、大寧等17個(gè)縣區(qū)通過(guò)追繳資金、取消不符合條件人員資格等方式對(duì)超范圍發(fā)放惠農(nóng)補(bǔ)貼608.02萬(wàn)元問(wèn)題進(jìn)行了整改；天鎮(zhèn)、寧武等15個(gè)縣區(qū)已將滯留的惠農(nóng)補(bǔ)貼4.96億元撥付或統(tǒng)籌安排使用；其余管理不規(guī)范資金，相關(guān)縣區(qū)正采取措施積極整改。
（三）關(guān)于清理拖欠民營(yíng)企業(yè)賬款措施需進(jìn)一步加大問(wèn)題。晉中、呂梁等3個(gè)市本級(jí)及浮山、萬(wàn)柏林等11個(gè)縣區(qū)補(bǔ)報(bào)漏報(bào)的拖欠賬款2.63億元；運(yùn)城市本級(jí)及沁源、山陰等4個(gè)縣區(qū)核減多報(bào)的償還資金2660.86萬(wàn)元；朔州市本級(jí)及石樓、應(yīng)縣等12個(gè)縣區(qū)已制定和完善清償計(jì)劃；清徐、婁煩等3個(gè)縣區(qū)已落實(shí)償還資金1.84億元；山陰縣已撥付欠款497.73萬(wàn)元；其他市縣正進(jìn)一步細(xì)化工作措施，加大清欠力度，確保年度清欠工作任務(wù)圓滿完成。
四、扶貧審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于部分扶貧政策落實(shí)不夠精準(zhǔn)問(wèn)題。相關(guān)縣區(qū)正組織民政、扶貧等部門認(rèn)真排查，及時(shí)將符合條件的農(nóng)村低保家庭納入建檔立卡范圍；寧武、天鎮(zhèn)等17個(gè)縣已落實(shí)教育、健康等扶貧政策3126.52萬(wàn)元；永和、垣曲2個(gè)縣保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)已將1384.51萬(wàn)元資金賠付農(nóng)戶；大寧、靈丘等3個(gè)縣已將多收取的19.44萬(wàn)元貸款利息歸還貧困戶；古縣、嵐縣等5個(gè)縣通過(guò)退還資金、移送有關(guān)部門查處等方式，對(duì)違規(guī)收取裝修服務(wù)費(fèi)等449.41萬(wàn)元問(wèn)題進(jìn)行了整改。
（二）關(guān)于部分扶貧制度規(guī)定執(zhí)行不夠嚴(yán)格問(wèn)題。陽(yáng)高、交口等6個(gè)縣出臺(tái)相關(guān)制度辦法，進(jìn)一步強(qiáng)化管理監(jiān)督，嚴(yán)控建房面積，嚴(yán)格執(zhí)行補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)，切實(shí)減輕地方財(cái)政負(fù)擔(dān)；婁煩、五寨等4個(gè)縣已收回多貼息資金2.04萬(wàn)元；沁縣、垣曲等5個(gè)縣積極督促項(xiàng)目單位加大投入，提高項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)水平，保障貧困戶持續(xù)穩(wěn)定增收；繁峙、古縣等5個(gè)縣通過(guò)制定完善資產(chǎn)收益扶貧方案、簽訂協(xié)議等方式，建立加強(qiáng)企業(yè)與貧困戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制，確保貧困戶收益得到有效保障。
（三）關(guān)于部分資金統(tǒng)籌使用不夠規(guī)范問(wèn)題。五寨、婁煩等8個(gè)縣已將涉及的扶貧資金全部統(tǒng)籌整合；繁峙、交口等16個(gè)縣已收回有關(guān)單位或個(gè)人虛報(bào)冒領(lǐng)扶貧資金2298.79萬(wàn)元，并給予相關(guān)責(zé)任人黨紀(jì)政紀(jì)處分；浮山、垣曲等20個(gè)縣通過(guò)收回資金、調(diào)整賬務(wù)等方式整改超范圍使用扶貧資金6342.4萬(wàn)元；嵐縣、靈丘等4個(gè)縣已收回貧困戶重復(fù)享受扶貧補(bǔ)助19.34萬(wàn)元；武鄉(xiāng)、古縣等5個(gè)縣已追回有關(guān)人員侵占的扶貧資金1108.93萬(wàn)元，并對(duì)有關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理；交口、大寧等9個(gè)縣已將滯留資金1.62億元收回或統(tǒng)籌安排使用。
（四）關(guān)于部分扶貧項(xiàng)目管理不夠到位問(wèn)題。神池、萬(wàn)榮等8個(gè)縣完善了320個(gè)項(xiàng)目的相關(guān)手續(xù)；浮山、岢嵐等7個(gè)縣健全完善了政府采購(gòu)或招投標(biāo)管理的相關(guān)制度辦法，并將有關(guān)問(wèn)題移送相關(guān)部門進(jìn)一步調(diào)查處理；神池、方山等3個(gè)縣積極督促有關(guān)單位加快項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度，及早完成建設(shè)任務(wù)；河曲、沁縣等15個(gè)縣通過(guò)重新規(guī)劃設(shè)計(jì)、項(xiàng)目轉(zhuǎn)型等方式，努力推動(dòng)各類項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)預(yù)期效益。
五、大氣環(huán)境保護(hù)和污染防治審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于部分重點(diǎn)防治任務(wù)未按期完成問(wèn)題。大同、晉中等9個(gè)市已完成提標(biāo)改造等10項(xiàng)重點(diǎn)治理任務(wù)；呂梁、臨汾2個(gè)市已完成“兩高”行業(yè)產(chǎn)能置換2670萬(wàn)噸；呂梁、陽(yáng)泉等4個(gè)市85臺(tái)燃煤鍋爐已全部淘汰；呂梁、晉中等7個(gè)市已完成“煤改電”、“煤改氣”任務(wù)6.88萬(wàn)戶；陽(yáng)泉、臨汾等5個(gè)市本級(jí)及交城、屯留等18個(gè)縣區(qū)的49個(gè)項(xiàng)目已開(kāi)工或完工；浮山、高平等16個(gè)縣區(qū)的27個(gè)完工項(xiàng)目通過(guò)提標(biāo)改造等措施已達(dá)預(yù)期減排目標(biāo)。
（二）關(guān)于部分環(huán)保措施未能有效落實(shí)問(wèn)題。忻州、太原等8個(gè)市576戶排污企業(yè)已補(bǔ)辦排污許可證；臨汾、呂梁等3個(gè)市新編制專項(xiàng)規(guī)劃將嚴(yán)格履行環(huán)評(píng)手續(xù)；忻州、晉中等10個(gè)市505個(gè)開(kāi)工建設(shè)項(xiàng)目已補(bǔ)辦環(huán)評(píng)手續(xù)；呂梁、忻州等8個(gè)市本級(jí)及陽(yáng)城、洪洞等50個(gè)縣區(qū)已將416臺(tái)燃煤鍋爐拆除或完成提標(biāo)改造；長(zhǎng)治市住建部門加強(qiáng)與城管部門的溝通協(xié)調(diào)，進(jìn)一步強(qiáng)化工地?fù)P塵污染監(jiān)管。
（三）關(guān)于部分專項(xiàng)資金管理使用不夠規(guī)范問(wèn)題。太原、臨汾等3個(gè)市本級(jí)及天鎮(zhèn)、平定等34個(gè)縣區(qū)已落實(shí)大氣污染防治配套資金5.21億元；清徐、堯都等7個(gè)縣區(qū)已將有關(guān)單位套取的專項(xiàng)資金15.07萬(wàn)元收回；朔州、臨汾等7個(gè)市本級(jí)及右玉、中陽(yáng)等8個(gè)縣區(qū)已將超范圍使用的684.47萬(wàn)元專項(xiàng)資金歸還原渠道；長(zhǎng)治、運(yùn)城等8個(gè)市本級(jí)及平遙、文水等23個(gè)縣區(qū)已將滯留的3.36億元專項(xiàng)資金收回或統(tǒng)籌安排使用。
六、保障性安居工程跟蹤審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于部分安居工程建設(shè)任務(wù)未按期完成問(wèn)題。臨汾、晉中2個(gè)市已完成棚戶區(qū)改造開(kāi)工任務(wù)1638套，其余未開(kāi)工任務(wù)相關(guān)市縣正積極籌措資金及早開(kāi)工建設(shè)；萬(wàn)柏林區(qū)虛報(bào)基本建成的43套住房涉及村民已安置，其余虛報(bào)任務(wù)，相關(guān)縣區(qū)通過(guò)貨幣化安置或新建安置房方式進(jìn)行整改。
（二）關(guān)于部分安居工程專項(xiàng)資金管理使用不夠嚴(yán)格問(wèn)題。太原市本級(jí)及洪洞、萬(wàn)柏林等7個(gè)縣區(qū)已收回相關(guān)單位套取的專項(xiàng)資金1.37億元；洪洞、壽陽(yáng)等7個(gè)縣區(qū)滯留專項(xiàng)資金已收回財(cái)政或支出4.07億元；祁縣、堯都等3個(gè)縣區(qū)閑置銀行貸款已使用5191.18萬(wàn)元；其余管理使用不嚴(yán)格資金相關(guān)市縣正采取加快項(xiàng)目建設(shè)等方式積極整改。
（三）關(guān)于部分安居工程建設(shè)管理需進(jìn)一步加強(qiáng)問(wèn)題。晉中、臨汾2個(gè)市本級(jí)及太谷、古縣等11個(gè)縣區(qū)已建成住房6258套；晉中、臨汾2個(gè)市本級(jí)及迎澤、平遙等12個(gè)縣區(qū)已交付使用住房7019套;晉中、臨汾2個(gè)市本級(jí)及大寧、壽陽(yáng)等7個(gè)縣區(qū)已收回分配給不符合條件家庭住房7套、取消保障待遇資格182戶；太原市本級(jí)及榆次、祁縣等3個(gè)縣區(qū)已騰退違規(guī)處置的公租房40套、收回財(cái)政補(bǔ)助資金2.2億元；其余建設(shè)管理問(wèn)題，相關(guān)市縣正采取加快配套基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、加大清收力度等方式積極整改。
七、交通建設(shè)項(xiàng)目審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于部分項(xiàng)目建設(shè)管理不夠嚴(yán)格問(wèn)題。省交通廳對(duì)未招投標(biāo)的相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行了嚴(yán)肅處理；交控集團(tuán)對(duì)違規(guī)轉(zhuǎn)包分包、借用資質(zhì)的相關(guān)責(zé)任單位和責(zé)任人進(jìn)行了處理處罰；相關(guān)高速公路已采取補(bǔ)充完善設(shè)計(jì)、返工等措施，消除部分工程的安全隱患。
（二）關(guān)于部分項(xiàng)目概算不實(shí)、多計(jì)工程款問(wèn)題。2個(gè)鐵路征拆項(xiàng)目已核減因擴(kuò)大補(bǔ)償范圍、提高補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)等多列的概算20.15億元，調(diào)增因概算內(nèi)容不全、標(biāo)準(zhǔn)偏低等少列的概算55.62億元；陽(yáng)泉西環(huán)等5條高速公路已將超概算的2.52億元全部核減；霍州至永和關(guān)等15條高速公路已將多計(jì)的8.33億元工程款全部核減。
（三）關(guān)于部分項(xiàng)目資金使用不夠規(guī)范問(wèn)題。山陰至平魯高速等5個(gè)項(xiàng)目已將截留挪用的征地補(bǔ)償款2134.41萬(wàn)元?dú)w還原資金渠道；2個(gè)鐵路項(xiàng)目采取重新評(píng)估并經(jīng)多方確認(rèn)后予以補(bǔ)償、移送紀(jì)委監(jiān)委查處等方式對(duì)超范圍發(fā)放征拆補(bǔ)償款4505.14萬(wàn)元問(wèn)題進(jìn)行了整改；2個(gè)鐵路項(xiàng)目和岢嵐至臨縣高速等6個(gè)公路項(xiàng)目滯留的征拆資金已有4.29億元撥付或安排使用。
八、省屬國(guó)有企業(yè)審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
（一）關(guān)于不良資產(chǎn)規(guī)模較大問(wèn)題。省政府及省國(guó)資委進(jìn)一步加強(qiáng)“僵尸企業(yè)”處置工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，健全機(jī)制，強(qiáng)化督促考核，目前已處置“僵尸企業(yè)”70戶，涉及資產(chǎn)31.2億元；省國(guó)資委組織省屬國(guó)有企業(yè)開(kāi)展專項(xiàng)清收行動(dòng)，將應(yīng)收賬款清收納入年度重點(diǎn)工作任務(wù)，截至2018年底，七大煤炭集團(tuán)應(yīng)收賬款同比下降26.29%至56.47%；針對(duì)有賬無(wú)物、虛列庫(kù)存問(wèn)題，相關(guān)企業(yè)采取盤點(diǎn)存庫(kù)、賬務(wù)調(diào)整等方式，努力做到賬實(shí)相符。
（二）關(guān)于投資效益不夠高問(wèn)題。省國(guó)資委組織省屬相關(guān)企業(yè)積極調(diào)整優(yōu)化處置方案，對(duì)盤活類項(xiàng)目采取完善手續(xù)、引入戰(zhàn)略投資等處置措施，對(duì)止損類項(xiàng)目采取轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)、破產(chǎn)清算等處置措施，截至2019年9月底，有14個(gè)項(xiàng)目已完善相關(guān)手續(xù)，進(jìn)入復(fù)工準(zhǔn)備階段，有8個(gè)項(xiàng)目已復(fù)工建設(shè)，盤活沉淀資金94.64億元。
（三）關(guān)于融資創(chuàng)新能力不夠強(qiáng)問(wèn)題。省國(guó)資委進(jìn)一步強(qiáng)化對(duì)省屬國(guó)有企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債水平的監(jiān)督約束，相關(guān)企業(yè)積極通過(guò)擴(kuò)大權(quán)益性融資比例等方式，持續(xù)優(yōu)化企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，截至2018年底，七大煤炭集團(tuán)平均資產(chǎn)負(fù)債率77.1%，較2018年6月下降1.98個(gè)百分點(diǎn)；同時(shí)，省國(guó)資委堅(jiān)持市場(chǎng)化契約化導(dǎo)向，完善“一企一策”市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，積極開(kāi)展員工持股試點(diǎn)，鼓勵(lì)企業(yè)盡快登陸資本市場(chǎng)，努力推動(dòng)企業(yè)優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)證券化。
總的情況看，全省各級(jí)各部門認(rèn)真貫徹省人大常委會(huì)審議意見(jiàn)和省政府整改部署，積極落實(shí)整改責(zé)任，整改成效較為明顯，但整改進(jìn)度及效果與審計(jì)整改工作要求和省人大常委會(huì)審議意見(jiàn)還有一定差距，省政府將采取措施，進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)審計(jì)整改工作。
一是進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算管理，切實(shí)增強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行的規(guī)范性和有效性。省政府將責(zé)成財(cái)政等部門認(rèn)真貫徹黨中央、國(guó)務(wù)院和省委、省政府的決策部署，全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施，嚴(yán)格依法依規(guī)征稅收費(fèi)，切實(shí)把該減的稅減到位、該降的費(fèi)降到位、該征的稅費(fèi)征收好；健全預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，完善財(cái)政中期規(guī)劃和項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)，編實(shí)編細(xì)年度預(yù)算，夯實(shí)預(yù)算執(zhí)行基礎(chǔ)；改變資金分配固化格局，優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，大力壓減一般性支出，全力以赴保障重點(diǎn)支出，推動(dòng)財(cái)政資源科學(xué)高效配置；全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，將績(jī)效理念和方法深度融入預(yù)算編制、執(zhí)行、監(jiān)督全過(guò)程，構(gòu)建事前、事中、事后績(jī)效管理閉環(huán)系統(tǒng)，不斷提高財(cái)政資金使用效益，有力助推全省資源型經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)。
二是進(jìn)一步健全完善整改機(jī)制，努力提高審計(jì)整改工作成效。省政府將進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)整改工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，明確分工、細(xì)化措施，狠抓責(zé)任落實(shí)，推動(dòng)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題逐條逐項(xiàng)整改到位。特別對(duì)近年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的一些普遍性、突出性和苗頭性問(wèn)題，省政府將推行“點(diǎn)辦理、批處理”整改工作制度，組織有關(guān)地區(qū)和部門單位全面排查、舉一反三、專項(xiàng)整治、徹底整改，并注重從體制、機(jī)制、制度層面，織密“籠子”，打牢“補(bǔ)丁”，砌好“防火墻”，確保各地各部門不發(fā)生同樣的、類似的問(wèn)題，實(shí)現(xiàn)以“小切口”治“大病灶”見(jiàn)“真成效”的工作目標(biāo)。
三是進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)監(jiān)督，不斷推進(jìn)治理體系和治理能力現(xiàn)代化。省政府將繼續(xù)加強(qiáng)審計(jì)工作的領(lǐng)導(dǎo)，深入推進(jìn)審計(jì)管理體制改革，全力支持審計(jì)機(jī)關(guān)依法履行監(jiān)督職責(zé)，及時(shí)協(xié)調(diào)解決工作中遇到的突出矛盾和問(wèn)題，努力推動(dòng)審計(jì)事業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)健康發(fā)展。各級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)要牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”，全面落實(shí)黨和國(guó)家對(duì)審計(jì)工作的部署要求，進(jìn)一步拓展審計(jì)監(jiān)督廣度和深度，消除監(jiān)督盲區(qū)，加大重大政策跟蹤審計(jì)力度，加大經(jīng)濟(jì)社會(huì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)隱患揭示力度，加大重點(diǎn)民生資金和項(xiàng)目審計(jì)力度，全面依法履職盡責(zé)，更好發(fā)揮審計(jì)促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展，促進(jìn)全面深化改革，促進(jìn)權(quán)力規(guī)范運(yùn)行，促進(jìn)反腐倡廉的重要作用。
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