湖北省審計(jì)廳廳長(zhǎng) ?周德剛
主任、各位副主任、秘書(shū)長(zhǎng)、各位委員：
我受省人民政府委托，向省人大常委會(huì)報(bào)告2019年度省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)情況，請(qǐng)予審議。
今年以來(lái)，面對(duì)突如其來(lái)的新冠肺炎疫情，全省各地各部門(mén)堅(jiān)決貫徹落實(shí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于加強(qiáng)疫情防控工作的重要指示精神和省委、省政府決策部署，齊心協(xié)力，以高度的政治自覺(jué)和行動(dòng)自覺(jué)，狠抓“內(nèi)防擴(kuò)散、外防輸出”措施落實(shí)，武漢保衛(wèi)戰(zhàn)、湖北保衛(wèi)戰(zhàn)取得決定性成果；圍繞做好“六穩(wěn)”工作和落實(shí)“六保”任務(wù)，穩(wěn)步推進(jìn)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)和疫后重振，統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展，為打贏全國(guó)疫情防控總體戰(zhàn)充分體現(xiàn)湖北擔(dān)當(dāng)、展現(xiàn)湖北作為、作出湖北貢獻(xiàn)。全省審計(jì)機(jī)關(guān)堅(jiān)決落實(shí)黨中央和省委、省政府關(guān)于打好疫情防控阻擊戰(zhàn)的重要指示，迅速反應(yīng)、周密部署，積極做到疫情防控和審計(jì)工作兩不誤。全省審計(jì)系統(tǒng)5000余名審計(jì)干部第一時(shí)間深入街道、社區(qū)、村鎮(zhèn)協(xié)助開(kāi)展疫情防控工作；同時(shí)根據(jù)省委、省政府和審計(jì)署部署安排，及時(shí)組織開(kāi)展了疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)情況跟蹤審計(jì)、省級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支等審計(jì)工作，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)在推動(dòng)疫情防控等政策措施落實(shí)、服務(wù)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展中的積極作用。
一、疫情防控和企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)審計(jì)情況
省審計(jì)廳與審計(jì)署武漢辦協(xié)同配合，派出141個(gè)審計(jì)組、962名審計(jì)人員，對(duì)全省疫情防控財(cái)政資金和捐贈(zèng)款物開(kāi)展了專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)，對(duì)1918家市場(chǎng)主體復(fù)工復(fù)產(chǎn)等情況開(kāi)展了審計(jì)調(diào)查。截至2020年3月31日，中央、省撥付下達(dá)和全省各級(jí)籌集疫情防控財(cái)政資金159.09億元，支出111.7億元；共接收全國(guó)各地捐贈(zèng)資金252.09億元，支出236.46億元；接受捐贈(zèng)醫(yī)療設(shè)備、醫(yī)用防護(hù)和生活物資6.37億件，安排使用5.99億件；下發(fā)專(zhuān)項(xiàng)再貸款資金100億元、向236戶企業(yè)投放72.88億元。
審計(jì)情況表明，各地各部門(mén)、企事業(yè)單位和社會(huì)慈善組織嚴(yán)格按照疫情防控要求，統(tǒng)籌安排使用財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金和捐贈(zèng)款物，為疫情防控和醫(yī)療救治提供了有力保障。一是強(qiáng)化應(yīng)急資金物資調(diào)度，全力保障疫情防控工作。全省各級(jí)財(cái)政部門(mén)根據(jù)疫情防控需要，積極統(tǒng)籌安排各類(lèi)財(cái)政資金，緊急啟動(dòng)快捷撥付程序，簡(jiǎn)化資產(chǎn)配置審批手續(xù)，注重加強(qiáng)資金使用全過(guò)程跟蹤監(jiān)督，保障了疫情防控工作有序開(kāi)展。二是完善捐贈(zèng)款物接收分配機(jī)制，確保投入疫情防控一線。各級(jí)政府及時(shí)制定捐贈(zèng)款物分配管理辦法，建立物資和資金入庫(kù)登記臺(tái)賬，加強(qiáng)對(duì)捐贈(zèng)款物統(tǒng)一管理和調(diào)度；相關(guān)慈善組織主動(dòng)健全完善捐贈(zèng)款物使用和管理監(jiān)督體系，明確管理的屬地責(zé)任、主體責(zé)任和主管責(zé)任，確?？钗镉迷谝咔榉揽睾歪t(yī)療救治一線。三是大力投放專(zhuān)項(xiàng)再貸款，保障重點(diǎn)企業(yè)資金需求。在人民銀行武漢分行的指導(dǎo)下，湖北銀行、漢口銀行和武漢農(nóng)商行等3家地方銀行較好地貫徹落實(shí)了黨中央、國(guó)務(wù)院決策部署，主動(dòng)作為，優(yōu)化金融服務(wù)流程、大力投放專(zhuān)項(xiàng)再貸款，為支持湖北地區(qū)疫情防控，緩解企業(yè)資金困難發(fā)揮了積極作用。四是加大政策扶持力度，助力企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。省委、省政府積極落實(shí)中央部署要求，及時(shí)出臺(tái)“湖北省促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)加快發(fā)展若干政策措施”等系列援企惠企政策，加大對(duì)企業(yè)支持和資源傾斜，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈各環(huán)節(jié)協(xié)同復(fù)工復(fù)產(chǎn)；各級(jí)政府和部門(mén)積極研究激勵(lì)消費(fèi)措施，采取“直播帶貨”“發(fā)放居民消費(fèi)券”等方式帶動(dòng)消費(fèi)，拉動(dòng)生產(chǎn)。但審計(jì)發(fā)現(xiàn)部分醫(yī)院改建、醫(yī)療設(shè)備采購(gòu)、防疫物資保障等支出未結(jié)算；財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金和社會(huì)捐贈(zèng)款物分配管理等方面還存在一些薄弱環(huán)節(jié)，主要是2.94億元財(cái)政資金、6.06億元捐贈(zèng)資金未及時(shí)撥付使用，4 643.87萬(wàn)元專(zhuān)項(xiàng)再貸款資金被改變用途，320.38萬(wàn)件（個(gè)、件、套）捐贈(zèng)物資未及時(shí)分配使用。企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)還存在推進(jìn)不平衡，市場(chǎng)訂單同比下滑，收入和利潤(rùn)同比大幅下降，金融信貸門(mén)檻高，勞動(dòng)密集型行業(yè)用工緊缺等困難。
疫情防控期間，各級(jí)政府和相關(guān)部門(mén)單位高度重視審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，積極做到“邊審邊改”、“立查立改”，先后采納審計(jì)建議255條，健全完善相關(guān)制度規(guī)定91項(xiàng)；各地通過(guò)加大稅費(fèi)優(yōu)惠和金融扶持力度、暢通供需渠道、搭建就業(yè)平臺(tái)等措施，推動(dòng)企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)。湖北省慈善總會(huì)出臺(tái)了《疫情防控捐贈(zèng)物資財(cái)務(wù)核算辦法》，建立捐贈(zèng)物資管理臺(tái)賬系統(tǒng)，進(jìn)一步明確了重大公共衛(wèi)生事件應(yīng)急狀態(tài)下捐贈(zèng)物資的接收、分發(fā)和財(cái)務(wù)核算等規(guī)范程序。截至2020年5月底，各地通過(guò)壓減一般性支出、加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度、盤(pán)活結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金等方式彌補(bǔ)資金缺口43.79億元，分配、使用財(cái)政和捐贈(zèng)資金6.84億元，收回未及時(shí)使用資金1 162.54萬(wàn)元，疫情前期滯撥的捐贈(zèng)物資已全部分配使用。
二、2019年度省級(jí)決算草案和預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
2019年，各地各部門(mén)在省委、省政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會(huì)精神，牢固樹(shù)立“四個(gè)意識(shí)”，堅(jiān)決踐行“兩個(gè)維護(hù)”，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，貫徹新發(fā)展理念，落實(shí)“一芯兩帶三區(qū)”戰(zhàn)略，深化供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，保持了經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展，省級(jí)財(cái)政運(yùn)行和預(yù)算執(zhí)行情況總體良好。一是精準(zhǔn)施策推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展。落實(shí)500億元新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換引導(dǎo)基金籌資方案，促進(jìn)四大國(guó)家產(chǎn)業(yè)基地和十大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)建設(shè)；籌措資金705億元，新增政府債券1 401.7億元，聚焦基礎(chǔ)設(shè)施、產(chǎn)業(yè)升級(jí)、生態(tài)環(huán)境、社會(huì)民生等重點(diǎn)領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)健康發(fā)展。二是持續(xù)發(fā)力打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。落實(shí)專(zhuān)項(xiàng)債券負(fù)面清單管理，全省債務(wù)率和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)實(shí)現(xiàn)“雙下降”；籌措財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)扶貧資金215.76億元，聚焦“兩不愁、三保障”薄弱環(huán)節(jié)，構(gòu)建完善長(zhǎng)效機(jī)制；籌措資金320億元，重點(diǎn)支持“四個(gè)三重大生態(tài)工程”、“雙十”工程等重大工程。三是多措并舉深入推進(jìn)財(cái)政改革。設(shè)立共同財(cái)政事權(quán)轉(zhuǎn)移支付，理順政府間財(cái)政關(guān)系；落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年減免稅費(fèi)766億元，是2018年的2.46倍；進(jìn)一步加快財(cái)政資金撥付進(jìn)度，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，省級(jí)壓減一般性支出6.7億元，收回2019年度結(jié)余資金64.41億元；健全績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果反饋和整改制度，實(shí)現(xiàn)多層次績(jī)效評(píng)價(jià)。
對(duì)上年審計(jì)報(bào)告指出的問(wèn)題，省政府認(rèn)真落實(shí)省人大關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)整改的審議意見(jiàn)，積極發(fā)揮整改聯(lián)動(dòng)機(jī)制作用，持續(xù)跟蹤督辦整改情況，促進(jìn)問(wèn)題全面整改到位。目前，去年審計(jì)查出問(wèn)題金額已整改98.62%，推動(dòng)建立健全有關(guān)制度256項(xiàng)，追責(zé)問(wèn)責(zé)處理599人。
（一）省級(jí)決算草案審計(jì)情況。省級(jí)決算草案反映，2019年，省級(jí)一般公共預(yù)算總收入5 909.7億元，總支出5 394.8億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年514.9億元；省級(jí)政府性基金總收入1 286.1億元，總支出1 259.2億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年26.9億元；省級(jí)國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算總收入23.4億元，總支出23.4億元；省級(jí)社會(huì)保險(xiǎn)基金總收入1 005.5億元，總支出946.1億元，當(dāng)年結(jié)余59.4億元。
經(jīng)審計(jì)，2019年度除當(dāng)年征收的省直國(guó)有資產(chǎn)收益0.9億元年底結(jié)存在財(cái)政專(zhuān)戶、未在公共預(yù)算收支決算草案反映外，其他數(shù)據(jù)真實(shí)、完整。
（二）省級(jí)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況。重點(diǎn)審計(jì)了組織省級(jí)預(yù)算收入和支出預(yù)算執(zhí)行情況，審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．部分項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效編制不到位。2個(gè)項(xiàng)目的主管部門(mén)向各市縣下達(dá)績(jī)效指標(biāo)時(shí)，未按規(guī)定將總績(jī)效指標(biāo)分解細(xì)化到市縣；2個(gè)項(xiàng)目績(jī)效產(chǎn)出指標(biāo)設(shè)置不明確、不具體，難以進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)；1個(gè)項(xiàng)目設(shè)置的績(jī)效產(chǎn)出指標(biāo)值低于管理辦法規(guī)定值。
2．部分中央和省級(jí)專(zhuān)項(xiàng)分配不及時(shí)、不規(guī)范。9個(gè)項(xiàng)目因主管部門(mén)未及時(shí)提出分配方案或制定資金管理辦法，6.06億元未分配使用。2個(gè)項(xiàng)目未按資金管理辦法規(guī)定執(zhí)行因素法分配，涉及金額6.08億元；14個(gè)一般性轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目按照項(xiàng)目法分配且限定了專(zhuān)項(xiàng)用途，涉及金額130.05億元。
3．部分省級(jí)預(yù)算追加調(diào)整項(xiàng)目執(zhí)行率較低。2019年，省財(cái)政廳辦理的預(yù)算追加調(diào)整事項(xiàng)中，有10個(gè)項(xiàng)目追加調(diào)整預(yù)算1.06億元，分配到部門(mén)后，當(dāng)年實(shí)際僅執(zhí)行4 363.96萬(wàn)元，執(zhí)行率為41.29%。
4．原機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)并軌推進(jìn)不到位，運(yùn)行保障存在困難。1992年實(shí)施的老機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金沒(méi)有全部清理并軌，從2019年7月起，省本級(jí)老機(jī)關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險(xiǎn)基金已經(jīng)穿底，省人社廳為保證按時(shí)足額發(fā)放相關(guān)退休人員養(yǎng)老金，已從機(jī)關(guān)、企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金中先行支付1.29億元。
5．國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算編制及執(zhí)行不夠規(guī)范，個(gè)別企業(yè)運(yùn)營(yíng)連續(xù)虧損、包袱沉重。一是收入預(yù)算測(cè)算不準(zhǔn)確，省國(guó)資委多編兩家公司國(guó)資收益2 850.43萬(wàn)元，造成當(dāng)年國(guó)資收入預(yù)算目標(biāo)無(wú)法完成；二是3.27億元產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓收入因三環(huán)集團(tuán)產(chǎn)權(quán)接收方存在債務(wù)糾紛未清收到位；三是省國(guó)資委未在規(guī)定時(shí)限內(nèi)完成“三供一業(yè)”財(cái)政補(bǔ)助資金清算工作，尚有3.47億元資金滯留在企業(yè)賬上；四是國(guó)資預(yù)算資本性支出未制定資金管理辦法，2個(gè)項(xiàng)目申報(bào)資料不完整，3個(gè)項(xiàng)目分配的資金超出申報(bào)金額多安排1億元，1個(gè)項(xiàng)目未經(jīng)評(píng)審及省國(guó)資委黨委會(huì)研究等程序直接調(diào)整變更；五是湖北城際鐵路有限責(zé)任公司因城鐵上座率不高，2016至2019年連續(xù)虧損，2019年運(yùn)營(yíng)凈虧損20.03億元，累計(jì)虧損76.01億元。
（三）19個(gè)縣中央和省財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金審計(jì)情況。
組織對(duì)19個(gè)縣2018至2019年財(cái)政專(zhuān)項(xiàng)資金使用情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)情況表明，各級(jí)政府不斷加強(qiáng)專(zhuān)項(xiàng)資金撥付使用管理，資金撥付進(jìn)度明顯加快，違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題明顯減少。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．專(zhuān)項(xiàng)資金8.92億元滯留未用，影響預(yù)期效果。19個(gè)縣財(cái)政和主管部門(mén)分配方案制定不及時(shí)，246個(gè)專(zhuān)項(xiàng)資金到達(dá)后未及時(shí)分解落實(shí)到具體項(xiàng)目和單位，滯留資金3.69億元；17個(gè)縣71個(gè)項(xiàng)目因前期準(zhǔn)備不充分，無(wú)法按期啟動(dòng)或推進(jìn)緩慢，滯留資金3.71億元；8個(gè)縣40個(gè)項(xiàng)目因?qū)嵤┻^(guò)程控制不嚴(yán)格、竣工驗(yàn)收審核時(shí)間長(zhǎng)，無(wú)法按期辦理竣工結(jié)算，滯留資金1.52億元。
2．部分單位擠占挪用、虛報(bào)套取專(zhuān)項(xiàng)資金1 433.18萬(wàn)元。10個(gè)縣的31個(gè)部門(mén)單位擠占挪用專(zhuān)項(xiàng)資金1 042.72萬(wàn)元，用于發(fā)放人員工資、津補(bǔ)貼、繳納社保等支出；3個(gè)縣的4家企業(yè)通過(guò)虛報(bào)建設(shè)內(nèi)容套取資金390.46萬(wàn)元。
（四）省直部門(mén)及所屬單位預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況。
組織對(duì)省直100個(gè)一級(jí)預(yù)算單位進(jìn)行了全覆蓋審計(jì)，延伸審計(jì)338家所屬單位。審計(jì)結(jié)果表明，2019年，省直部門(mén)及所屬單位預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，厲行節(jié)約意識(shí)持續(xù)增強(qiáng)，一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算進(jìn)一步壓縮。目前，省直部門(mén)單位財(cái)政財(cái)務(wù)管理中存在的問(wèn)題主要表現(xiàn)為不夠精準(zhǔn)、不夠規(guī)范，違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題已得到有效遏制，今年審計(jì)查出違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)問(wèn)題276.65萬(wàn)元，較上年減少1 836.6萬(wàn)元，降幅達(dá)87%。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．年初預(yù)算編制不夠精準(zhǔn)和細(xì)化。預(yù)算編制不完整，部分事業(yè)收入和經(jīng)營(yíng)收入3 673.05萬(wàn)元、動(dòng)用實(shí)撥賬戶資金2 786.42萬(wàn)元、可預(yù)見(jiàn)支出事項(xiàng)1 372.12萬(wàn)元未納入年初預(yù)算管理；工作量測(cè)算不準(zhǔn)確，多編項(xiàng)目預(yù)算4 729.81萬(wàn)元；項(xiàng)目預(yù)算編制不合理，將實(shí)施條件不充分的支出編入年初預(yù)算7 199.3萬(wàn)元，為所屬二級(jí)單位代編預(yù)算530萬(wàn)元；項(xiàng)目預(yù)算編制不細(xì)化，3.18億元未落實(shí)具體支出對(duì)象和內(nèi)容。
2．收支預(yù)算執(zhí)行及財(cái)務(wù)核算管理不夠規(guī)范。非稅收入應(yīng)繳未繳財(cái)政4 091.2萬(wàn)元；將項(xiàng)目資金自行調(diào)劑用于其他項(xiàng)目或公用經(jīng)費(fèi)支出4 375.66萬(wàn)元；項(xiàng)目資金提前支付1 759.76萬(wàn)元，無(wú)預(yù)算列支1 106.3萬(wàn)元；將本級(jí)項(xiàng)目資金直接撥付縣市或轉(zhuǎn)移至所屬單位389萬(wàn)元；收支未集中核算或在往來(lái)科目中核算 ????3 398.64萬(wàn)元。
3．部分項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)編制和落實(shí)不夠到位。圍繞促進(jìn)提高預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效，審計(jì)重點(diǎn)抽查192個(gè)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效指標(biāo)編制和執(zhí)行情況發(fā)現(xiàn)：一是績(jī)效指標(biāo)編制不科學(xué)不完整，164個(gè)項(xiàng)目384項(xiàng)績(jī)效產(chǎn)出指標(biāo)存在數(shù)量指標(biāo)無(wú)數(shù)字、質(zhì)量和時(shí)效指標(biāo)指向不明確的問(wèn)題，造成項(xiàng)目績(jī)效無(wú)法評(píng)價(jià)或難以考核；78個(gè)項(xiàng)目101個(gè)預(yù)算編列的大額支出事項(xiàng)未設(shè)定績(jī)效產(chǎn)出指標(biāo)，涉及項(xiàng)目金額1.04億元。二是項(xiàng)目績(jī)效確定的工作事項(xiàng)落實(shí)不到位，57個(gè)項(xiàng)目預(yù)算編制的信息系統(tǒng)建設(shè)等94個(gè)工作事項(xiàng)未開(kāi)展，導(dǎo)致1.98億元項(xiàng)目資金結(jié)存未發(fā)揮效益；21個(gè)項(xiàng)目預(yù)算安排資金已使用，但存在降低工作標(biāo)準(zhǔn)、減少工作數(shù)量等現(xiàn)象。
4．少數(shù)部門(mén)單位存在違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的問(wèn)題?！叭苯?jīng)費(fèi)和會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)超預(yù)算超標(biāo)準(zhǔn)列支178.08萬(wàn)元，在下屬單位列支或在其他科目核算會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)56.02萬(wàn)元；超范圍發(fā)放獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)貼25.74萬(wàn)元；無(wú)依據(jù)多撥付學(xué)會(huì)承辦活動(dòng)費(fèi)用16.81萬(wàn)元。
（五）行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理審計(jì)情況。
以大數(shù)據(jù)分析為基礎(chǔ)，組織對(duì)省財(cái)政廳、省機(jī)關(guān)事務(wù)管理局和部分省直部門(mén)的資產(chǎn)管理情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)結(jié)果表明，近年來(lái)省財(cái)政廳建立了行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)三級(jí)管理和定期報(bào)告工作機(jī)制，資產(chǎn)管理規(guī)范化水平明顯提升。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．資產(chǎn)綜合監(jiān)管不夠到位。部分單位未定期開(kāi)展資產(chǎn)清查，存在賬實(shí)不符；省財(cái)政廳對(duì)部門(mén)單位的資產(chǎn)配置、使用、處置和登記等缺乏有效的監(jiān)督和管控，未對(duì)部門(mén)單位資產(chǎn)管理平臺(tái)填報(bào)信息的全面性、完整性、真實(shí)性進(jìn)行有效審核，造成平臺(tái)登記信息與實(shí)際情況存在差異。有12個(gè)單位1 583.48萬(wàn)元新增設(shè)備和基建資產(chǎn)、3個(gè)單位9607.39平方米房產(chǎn)未按規(guī)定在單位或資產(chǎn)平臺(tái)入賬；4個(gè)單位處置報(bào)廢6 427.45萬(wàn)元設(shè)備和21套2581.4平方米房產(chǎn)未按規(guī)定及時(shí)從資產(chǎn)平臺(tái)下賬；財(cái)政廳與省機(jī)關(guān)事務(wù)管理局工作協(xié)同不夠到位，未及時(shí)審批和督促省直部門(mén)對(duì)公車(chē)改革集中拍賣(mài)處置的公車(chē)進(jìn)行下賬處理，造成已處置的268臺(tái)公車(chē)仍在資產(chǎn)平臺(tái)反映為實(shí)有資產(chǎn)。
2．省直公房管理不夠規(guī)范。省機(jī)關(guān)事務(wù)管理局集中管理的712套5.02萬(wàn)平方米周轉(zhuǎn)住房未按規(guī)定登記資產(chǎn)賬，對(duì)4個(gè)單位應(yīng)騰退的5000平方米辦公用房未及時(shí)收回重新安排使用。
3．部分單位資產(chǎn)管理制度落實(shí)不到位。10個(gè)單位41處6.05萬(wàn)平方米門(mén)面、房屋等對(duì)外出租時(shí)，未按照規(guī)定進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估和公開(kāi)招標(biāo)，其中35處未按規(guī)定報(bào)主管部門(mén)備案；10個(gè)單位少收房租634.96萬(wàn)元，2處房產(chǎn)出租合同到期后長(zhǎng)期未收回、且未收取租金；12個(gè)單位2.75萬(wàn)平方米辦公用房、門(mén)面等房屋和10.78萬(wàn)平方米土地資產(chǎn)閑置未用。
三、重大政策措施貫徹落實(shí)和其他專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)情況
（一）33個(gè)縣扶貧相關(guān)政策落實(shí)和資金審計(jì)情況。
組織對(duì)33個(gè)貧困縣2019年度扶貧政策落實(shí)和資金管理使用情況進(jìn)行了審計(jì)，抽審資金56.47億元，涉及2977個(gè)項(xiàng)目、363個(gè)單位、126個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、286個(gè)行政村，入戶走訪3650個(gè)貧困戶。從審計(jì)情況看，各地黨委和政府持續(xù)貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院脫貧攻堅(jiān)決策部署和省委、省政府工作要求，著力推進(jìn)政策措施的落實(shí)落地，全力保障和鞏固脫貧成果。一是脫貧攻堅(jiān)取得決定性成效。審計(jì)的33個(gè)縣已全部脫貧摘帽、4474個(gè)貧困村全部出列，建檔立卡貧困人口由2013年底323.73萬(wàn)人減少到2019年底1.64萬(wàn)人，貧困發(fā)生率下降到0.13%；經(jīng)第三方評(píng)估，各地群眾對(duì)扶貧工作的滿意度普遍在98%以上。二是扶貧政策得到有效落實(shí)。各地聚焦解決“三保障”突出問(wèn)題，加大相關(guān)政策措施落實(shí)力度。33個(gè)縣實(shí)施教育扶貧資助貧困家庭學(xué)生88.24萬(wàn)人次，302.78萬(wàn)貧困人口納入城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)享受了政府資助，121.4萬(wàn)貧困人口納入農(nóng)村低保或特困人員救助供養(yǎng)范圍，4.57萬(wàn)貧困戶的危房進(jìn)行了改造；全面完成易地扶貧搬遷任務(wù)，搬遷安置貧困戶19.99萬(wàn)戶、55.58萬(wàn)人。三是扶貧資金管理規(guī)范有效。各地不斷加大資金監(jiān)管力度，全面整改糾正巡視巡查和各類(lèi)檢查發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題，并舉一反三，完善機(jī)制制度，扶貧資金和項(xiàng)目管理逐年規(guī)范，未發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，且問(wèn)題金額大幅減少，今年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題金額較上年下降了80.04%。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．部分地方相關(guān)扶貧政策落實(shí)不夠徹底。27個(gè)縣1.04萬(wàn)名貧困人口、700名殘疾人應(yīng)享受未享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)、殘疾人兩項(xiàng)補(bǔ)貼等80.07萬(wàn)元；26個(gè)縣868名貧困家庭子女應(yīng)享受未享受“雨露計(jì)劃”等教育資助166.48萬(wàn)元；3個(gè)縣13戶貧困戶危房未納入改造范圍、4戶危改房質(zhì)量不達(dá)標(biāo)；11個(gè)縣36戶易遷戶未搬遷入住、2565戶易遷戶未拆除舊房或未復(fù)墾土地，11個(gè)縣43個(gè)易遷集中安置點(diǎn)存在排污排水等配套設(shè)施不完善、墻面滲漏水等工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)的問(wèn)題。
2．少數(shù)貧困村扶貧資產(chǎn)管理和收益分配使用不夠規(guī)范，部分產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目幫扶效果不明顯。70個(gè)村投入5 114.45萬(wàn)元建成使用的光伏電站、扶貧車(chē)間等資產(chǎn)未納入村級(jí)“三資”管理；8個(gè)村投入241.77萬(wàn)元建成的養(yǎng)殖場(chǎng)、種植大棚等10個(gè)項(xiàng)目閑置未用；64個(gè)村的扶貧產(chǎn)業(yè)收益2 009.21萬(wàn)元結(jié)存在村集體賬上未分配使用，另有7.73萬(wàn)元收益被用于村干部工資等支出；總投資2 186.17萬(wàn)元的53個(gè)產(chǎn)業(yè)扶貧項(xiàng)目，投入或租賃給33個(gè)企業(yè)、合作社和種養(yǎng)殖大戶，其中34個(gè)項(xiàng)目應(yīng)收未收分紅、租賃等收益127.22萬(wàn)元。
（二）27個(gè)縣自然資源資產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境審計(jì)情況。
組織對(duì)27個(gè)縣自然資源資產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)情況表明，各地黨委政府認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院和省委省政府關(guān)于生態(tài)文明建設(shè)和綠色發(fā)展的決策部署，持續(xù)加大自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)工作力度，生態(tài)環(huán)境質(zhì)量進(jìn)一步改善。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．目標(biāo)管理和制度執(zhí)行不夠有力。一是部分縣重點(diǎn)生態(tài)整治任務(wù)尚未完成。5個(gè)縣114個(gè)湖（庫(kù)）未完成確權(quán)勘界工作；4個(gè)縣10處黑臭水體未按要求完成整治；2個(gè)縣1322畝退田還湖任務(wù)未完成；個(gè)別縣圍墾養(yǎng)殖、網(wǎng)箱未拆除，涉及面積2103畝。二是飲用水源保護(hù)制度執(zhí)行不力。10個(gè)縣37處飲用水源地未設(shè)置地界、警示標(biāo)志和防護(hù)設(shè)施；3個(gè)縣22處飲用水源地水質(zhì)不達(dá)標(biāo)。
2．違規(guī)采砂、取水或占用基本農(nóng)田、林地和湖泊。2家企業(yè)超額采砂407.26萬(wàn)噸，16家企業(yè)無(wú)證取水或超量取水；101個(gè)單位或個(gè)人違規(guī)占用796.88畝基本農(nóng)田或林地，建設(shè)養(yǎng)殖場(chǎng)或農(nóng)戶住房；3個(gè)湖泊被分割侵占307.55畝。
3．鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水治理工作還存在短板。一是5個(gè)縣17個(gè)污水處理廠項(xiàng)目沒(méi)有按規(guī)定合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，地方政府承諾固定回報(bào)收益或設(shè)置保底水量付費(fèi)，加重了財(cái)政負(fù)擔(dān)。二是10個(gè)縣74個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠配套管網(wǎng)建設(shè)完工量不到規(guī)劃任務(wù)的三分之一，導(dǎo)致進(jìn)廠污水流量不足，已建成的污水處理廠無(wú)法及時(shí)投入運(yùn)行或不能全面發(fā)揮處理效能。三是46個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠未對(duì)污染物進(jìn)行有效監(jiān)測(cè)或監(jiān)測(cè)數(shù)據(jù)缺失，污水治理效果難以保證。四是污泥處理制度規(guī)定執(zhí)行不到位，27個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)未將污泥處理設(shè)施納入同步建設(shè)，污泥處置無(wú)具體方案；6個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水處理廠無(wú)污泥產(chǎn)生數(shù)量相關(guān)記錄，也未對(duì)污泥運(yùn)輸去向進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤。
4．部分重點(diǎn)區(qū)域水污染防控措施執(zhí)行不到位。一是4個(gè)縣5個(gè)工業(yè)聚集區(qū)未按要求建成污水集中處理設(shè)施；2個(gè)縣3家企業(yè)未安裝在線自動(dòng)監(jiān)控聯(lián)網(wǎng)裝置；10個(gè)縣5家城區(qū)污水處理廠提標(biāo)改造未完成、9家已建成污水處理廠長(zhǎng)期低負(fù)荷運(yùn)行。二是3個(gè)縣未經(jīng)報(bào)批論證，違規(guī)設(shè)置77個(gè)入河排污口；11個(gè)縣55個(gè)企業(yè)（排污口）無(wú)證或超標(biāo)排放污水。三是9個(gè)縣199個(gè)養(yǎng)殖場(chǎng)未按要求辦理環(huán)評(píng)、處理廢物或關(guān)閉搬遷。
此外，審計(jì)還發(fā)現(xiàn)，10個(gè)縣少征或未及時(shí)上繳污水處理費(fèi)、水資源費(fèi)等1.49億元；2個(gè)縣2個(gè)單位挪用環(huán)保專(zhuān)項(xiàng)資金288.38萬(wàn)元，用于人員公用經(jīng)費(fèi)支出；6個(gè)縣挪用鄉(xiāng)鎮(zhèn)污水治理專(zhuān)項(xiàng)債券資金4.36億元，用于城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)等。
（三）20個(gè)縣農(nóng)村安全飲水項(xiàng)目和資金審計(jì)情況。
組織對(duì)20個(gè)縣2016年至2018年度農(nóng)村安全飲水情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)情況表明，截至2019年10月底，各地積極落實(shí)省委、省政府決策部署，高度重視農(nóng)村飲用水安全問(wèn)題，持續(xù)增加財(cái)政投入，完成“十三五”投資23.3億元，新建或改擴(kuò)建水廠220個(gè)、供水工程1.43萬(wàn)個(gè)、管網(wǎng)2.81萬(wàn)公里，新增安全飲水人口300萬(wàn)人，農(nóng)村居民飲水條件明顯改善。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．部分縣工程項(xiàng)目建設(shè)緩慢，已建廠網(wǎng)閑置造成損失浪費(fèi)，涉及資金9 729.08萬(wàn)元。其中：7個(gè)縣12個(gè)工程項(xiàng)目建設(shè)推進(jìn)緩慢，涉及金額7 387.78萬(wàn)元；11個(gè)縣26個(gè)已建水廠、管網(wǎng)閑置，造成損失浪費(fèi)2 341.3萬(wàn)元。
2．項(xiàng)目運(yùn)行效果未達(dá)預(yù)期，飲水衛(wèi)生仍存隱患。6個(gè)縣環(huán)保部門(mén)對(duì)27個(gè)水廠未按規(guī)定劃分水源保護(hù)區(qū)，9個(gè)縣環(huán)保部門(mén)對(duì)159個(gè)水源未實(shí)行有效監(jiān)測(cè)，16個(gè)縣水質(zhì)監(jiān)測(cè)單位僅對(duì)部分水廠進(jìn)行抽檢。因監(jiān)管不到位，部分縣水源水質(zhì)檢測(cè)結(jié)果超標(biāo)、水廠抽檢水質(zhì)達(dá)標(biāo)率偏低，飲水水質(zhì)存在衛(wèi)生安全隱患。
3．部分項(xiàng)目違規(guī)招投標(biāo)、違規(guī)轉(zhuǎn)分包、工程質(zhì)量不達(dá)標(biāo)，涉及資金4.94億元。其中：16個(gè)縣34個(gè)項(xiàng)目未公開(kāi)招標(biāo)、虛假招標(biāo)、圍標(biāo)串標(biāo)，涉及資金1.91億元；18個(gè)縣47個(gè)項(xiàng)目違規(guī)轉(zhuǎn)包分包工程給無(wú)資質(zhì)企業(yè)或個(gè)人，涉及資金2.54億元；18個(gè)縣66個(gè)項(xiàng)目偷工減料、淺埋管網(wǎng)、違規(guī)支付工程款，涉及資金0.49億元。
此外，審計(jì)還發(fā)現(xiàn)，少數(shù)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、水廠套取挪用入戶安裝費(fèi)758.25萬(wàn)元，用于辦公和項(xiàng)目前期費(fèi)等支出；無(wú)依據(jù)收取管網(wǎng)維修費(fèi)或超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍收取入戶安裝費(fèi)、基本水費(fèi)等962.12萬(wàn)元，加重了農(nóng)民負(fù)擔(dān)。
（四）省本級(jí)和65個(gè)市縣失業(yè)保險(xiǎn)金、醫(yī)療補(bǔ)助金審計(jì)情況。
運(yùn)用大數(shù)據(jù)分析與重點(diǎn)審計(jì)相結(jié)合的方法，組織對(duì)省本級(jí)和65個(gè)市縣2017至2019年失業(yè)保險(xiǎn)金、醫(yī)療補(bǔ)助金情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)情況表明，各級(jí)政府在貫徹落實(shí)失業(yè)保險(xiǎn)政策，保障失業(yè)人員基本生活、促進(jìn)失業(yè)人員再就業(yè)、確保社會(huì)穩(wěn)定方面取得了較好成效。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．省內(nèi)社會(huì)保障信息不能互通共享，相關(guān)制度法規(guī)還不健全。全省社保信息系統(tǒng)未統(tǒng)一聯(lián)網(wǎng)，人社、民政等主管部門(mén)單位之間數(shù)據(jù)不能共享，導(dǎo)致經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不能有效掌握保障對(duì)象的實(shí)時(shí)保障情況；處理處罰規(guī)章制度不健全，冒領(lǐng)行為違法成本低，致使冒領(lǐng)和騙保行為未能得到有效遏制。
2．部分人員違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金和醫(yī)療補(bǔ)助金2 142.41萬(wàn)元。其中：省本級(jí)和64個(gè)市縣的2324名已重新就業(yè)、并參加了職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)人員，違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金和醫(yī)療補(bǔ)助金 ???1 925.5萬(wàn)元；省本級(jí)和51個(gè)市縣的531名已退休、并享受企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇人員，違規(guī)領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金和醫(yī)療補(bǔ)助金216.91萬(wàn)元。
（五）19個(gè)縣降費(fèi)政策落實(shí)審計(jì)情況。
組織對(duì)19個(gè)縣438家部門(mén)單位和100家協(xié)會(huì)學(xué)會(huì)2018至2019年度涉企收費(fèi)情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)情況表明，各地在落實(shí)“放管服”政策措施的基礎(chǔ)上，積極規(guī)范涉企收費(fèi)行為，在減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)、激發(fā)微觀主體活力、更好服務(wù)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展等方面發(fā)揮了積極作用。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．少數(shù)部門(mén)單位未嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)目錄和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，超范圍超標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)1 533.31萬(wàn)元。其中:3個(gè)縣的4個(gè)部門(mén)單位，向30家企業(yè)收取已明令取消、停征和免征的綠化補(bǔ)償費(fèi)、房屋轉(zhuǎn)讓費(fèi)、政府采購(gòu)項(xiàng)目投標(biāo)保證金等共計(jì)149.98萬(wàn)元；6個(gè)縣的7個(gè)部門(mén)單位未執(zhí)行新收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，仍然按舊標(biāo)準(zhǔn)或提高標(biāo)準(zhǔn)，向49家企業(yè)多收取費(fèi)用1 383.33萬(wàn)元。
2．部分部門(mén)單位和協(xié)會(huì)依托行政職能，變相收費(fèi)3 676.2萬(wàn)元。其中：4個(gè)縣的5個(gè)部門(mén)單位無(wú)依據(jù)向30家企業(yè)收取“資金占用費(fèi)”、“固定廢棄物處置費(fèi)”等828.13萬(wàn)元；17個(gè)縣的44個(gè)部門(mén)單位以捐贈(zèng)、協(xié)調(diào)服務(wù)等名義向61家企業(yè)攤派2 270.65萬(wàn)元；5個(gè)縣的7個(gè)協(xié)會(huì)依托行政部門(mén)影響力，向436家企業(yè)收取“實(shí)習(xí)標(biāo)牌費(fèi)”、“技術(shù)服務(wù)費(fèi)”等577.42萬(wàn)元。
3．少數(shù)部門(mén)單位與協(xié)會(huì)學(xué)會(huì)政會(huì)不分。4個(gè)部門(mén)單位在協(xié)會(huì)學(xué)會(huì)報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用133.27萬(wàn)元；2個(gè)部門(mén)單位向協(xié)會(huì)學(xué)會(huì)借款159.23萬(wàn)元；4個(gè)部門(mén)單位的17名財(cái)政供養(yǎng)人員、退休人員，在協(xié)會(huì)學(xué)會(huì)領(lǐng)取酬金及補(bǔ)助88.02萬(wàn)元。
（六）全省建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)管理審計(jì)情況。
2018年至2019年8月，組織對(duì)全省部分地方1678個(gè)工程建設(shè)項(xiàng)目招投標(biāo)管理情況進(jìn)行了審計(jì)，發(fā)現(xiàn)有346個(gè)項(xiàng)目的招投標(biāo)存在違法違規(guī)問(wèn)題，占審計(jì)項(xiàng)目數(shù)的20.62%，問(wèn)題金額157.94億元，占總投資1 492億元的10.59%。審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：
1．項(xiàng)目應(yīng)招標(biāo)未招標(biāo)或虛假招標(biāo)，涉及投資113.09億元。其中：203個(gè)項(xiàng)目未按規(guī)定程序公開(kāi)招標(biāo)，通過(guò)直接發(fā)包、拆分標(biāo)段規(guī)避招標(biāo)或采取邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判、單一來(lái)源采購(gòu)等方式，發(fā)包工程金額75.01億元；65個(gè)項(xiàng)目采取先施工后補(bǔ)辦招標(biāo)手續(xù)、設(shè)置不合理?xiàng)l件限制或排斥潛在投標(biāo)人等方式虛假招投標(biāo)，涉及投資38.08億元。
2．圍標(biāo)串標(biāo)、騙取中標(biāo)項(xiàng)目，涉及投資17.33億元。一是26個(gè)項(xiàng)目的投標(biāo)人采取相互串通方式投標(biāo)，中標(biāo)金額12.23億元。如襄陽(yáng)市316國(guó)道襄陽(yáng)城區(qū)段改建工程路基和瀝青面層項(xiàng)目，有4個(gè)標(biāo)段共14家投標(biāo)人交納的726萬(wàn)元投標(biāo)保證金，實(shí)際都由湖北嘉道工程有限公司支付，中標(biāo)金額1.54億元。二是16個(gè)項(xiàng)目投標(biāo)人通過(guò)借用資質(zhì)、編制虛假資料等手段中標(biāo)，涉及金額5.1億元。
3．違規(guī)評(píng)標(biāo)定標(biāo)、簽訂項(xiàng)目合同，涉及投資7.97億元。其中：24個(gè)項(xiàng)目未按照規(guī)定評(píng)審或中標(biāo)單位未響應(yīng)招標(biāo)文件要求，涉及中標(biāo)金額4.72億元；6個(gè)項(xiàng)目招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)未在規(guī)定的平臺(tái)招標(biāo)、未在指定的媒體發(fā)布招標(biāo)公告信息或未組建評(píng)標(biāo)委員會(huì)等，涉及中標(biāo)金額1.25億元；21個(gè)項(xiàng)目未按招標(biāo)文件與中標(biāo)人訂立合同，或簽訂背離合同實(shí)質(zhì)性內(nèi)容的補(bǔ)充協(xié)議，合同金額2億元。
4．項(xiàng)目轉(zhuǎn)包分包、低價(jià)中標(biāo)高價(jià)結(jié)算，涉及投資19.55億元。一是41個(gè)項(xiàng)目中標(biāo)人違規(guī)轉(zhuǎn)包、分包工程19.26億元，收取管理費(fèi)2 158.85萬(wàn)元。如福建亨立建設(shè)集團(tuán)公司以7 114.79萬(wàn)元中標(biāo)監(jiān)利縣三條道路工程，從中按6%收取420萬(wàn)元管理費(fèi)后，將工程又全部轉(zhuǎn)包給陳某個(gè)人，陳某再次將瀝青面層分包給高某等個(gè)人施工，分包合同金額3 261.5萬(wàn)元。二是3個(gè)項(xiàng)目低價(jià)中標(biāo)后，通過(guò)變更投資提高結(jié)算價(jià)格，涉及金額2 871.82萬(wàn)元。
省審計(jì)廳已將以上審計(jì)情況及時(shí)向省委、省政府報(bào)告或?qū)ｎ}匯報(bào)，省領(lǐng)導(dǎo)先后89次對(duì)審計(jì)上報(bào)的情況作出批示，要求全省各地各部門(mén)采取強(qiáng)有力的針對(duì)性措施，深入研究和采納審計(jì)提出的建議，從源頭著手建立健全科學(xué)的長(zhǎng)效機(jī)制，完善制度措施，切實(shí)做到防患于未然。如對(duì)涉企收費(fèi)政策執(zhí)行反映的問(wèn)題，省領(lǐng)導(dǎo)批示發(fā)改、財(cái)政、政務(wù)辦等部門(mén)緊盯問(wèn)題，立行立改、舉一反三，在全省范圍內(nèi)督查整改，切實(shí)把“放管服”改革和優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境的要求落到實(shí)處。省直部門(mén)和相關(guān)地方政府認(rèn)真落實(shí)批示意見(jiàn)和審計(jì)整改要求，積極履行整改主體責(zé)任，采取職能部門(mén)牽頭整改、責(zé)任單位具體整改、對(duì)照清單逐項(xiàng)整改等措施，糾正存在的問(wèn)題，有針對(duì)性地完善管理制度機(jī)制，杜絕類(lèi)似問(wèn)題再次發(fā)生，切實(shí)做到“治已病”“防未病”。截至今年5月底，已糾正違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題金額33.27億元，其中上繳財(cái)政6.73億元、下?lián)軠糍Y金14.71億元；根據(jù)審計(jì)意見(jiàn)制定和完善制度95項(xiàng)；對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的各類(lèi)嚴(yán)重違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題，已向紀(jì)委監(jiān)委移送案件線索27起。
四、加強(qiáng)政策落實(shí)和財(cái)政管理的意見(jiàn)
（一）深入貫徹落實(shí)重大政策，全力打贏“疫情防控阻擊戰(zhàn)”和“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”。各級(jí)黨委、政府要抓住中央支持湖北發(fā)展一攬子政策機(jī)遇，圍繞“六穩(wěn)”“六?！蹦繕?biāo)，持續(xù)深化“放管服”改革，大力優(yōu)化營(yíng)商環(huán)境，把政策優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為發(fā)展優(yōu)勢(shì)，加快推進(jìn)湖北經(jīng)濟(jì)社會(huì)秩序全面恢復(fù)。著力提升疫情監(jiān)測(cè)預(yù)警和應(yīng)急響應(yīng)能力，優(yōu)化疫情防控財(cái)政資金撥付流程，及時(shí)補(bǔ)齊公共衛(wèi)生和醫(yī)療服務(wù)體系暴露出來(lái)的短板和不足；持續(xù)加強(qiáng)扶貧資金和項(xiàng)目監(jiān)管，建立健全促進(jìn)穩(wěn)定脫貧和防止返貧長(zhǎng)效機(jī)制，鞏固脫貧成果；嚴(yán)格落實(shí)污染防治的主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任，加大自然資源和環(huán)境保護(hù)政策法規(guī)落實(shí)力度，促進(jìn)生態(tài)環(huán)境不斷改善。
（二）深化財(cái)政體制改革，促進(jìn)財(cái)政政策加力提效。各級(jí)財(cái)政要強(qiáng)化績(jī)效意識(shí)，持續(xù)優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想，大力壓縮一般性支出，完善績(jī)效管理的責(zé)任約束和考評(píng)機(jī)制，加大資產(chǎn)管理制度執(zhí)行和監(jiān)管力度，促進(jìn)財(cái)政資金和部門(mén)資產(chǎn)合理配置；完善國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算管理制度，提高預(yù)算編制的科學(xué)性和準(zhǔn)確性，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行剛性約束，規(guī)范國(guó)有企業(yè)運(yùn)營(yíng)管理，促進(jìn)國(guó)有資產(chǎn)保值增值；加快建立跨部門(mén)、跨區(qū)域的數(shù)據(jù)共享機(jī)制，利用大數(shù)據(jù)技術(shù)實(shí)現(xiàn)對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域民生項(xiàng)目資金的動(dòng)態(tài)監(jiān)控，保障民生資金安全和高效使用。
（三）加大問(wèn)題整改力度，完善整改長(zhǎng)效機(jī)制。各地各部門(mén)要進(jìn)一步落實(shí)整改主體責(zé)任，行業(yè)主管部門(mén)要切實(shí)加強(qiáng)本行業(yè)本系統(tǒng)的監(jiān)督管理，按照“治已病”“防未病”的要求，從源頭上加強(qiáng)管理、完善制度；進(jìn)一步強(qiáng)化追責(zé)問(wèn)責(zé)，對(duì)審計(jì)整改不力、責(zé)任不落實(shí)、屢審屢犯的，要進(jìn)行約談和通報(bào)，情節(jié)嚴(yán)重的要依紀(jì)依規(guī)嚴(yán)肅處理。同時(shí)，要充分利用審計(jì)結(jié)果，舉一反三，深入分析原因，查找薄弱環(huán)節(jié)，不斷完善整改長(zhǎng)效機(jī)制，推動(dòng)我省經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展。省人民政府將認(rèn)真組織各地各部門(mén)開(kāi)展審計(jì)查出問(wèn)題整改工作，并在年底前專(zhuān)題向省人大常委會(huì)報(bào)告整改情況。?
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